如果是预付所得税,请签入应付税款-应交所得税,当年度结算结算时,应交税款-应交所得税,多退少补,无余额。
当然,首先,我主要查看公司的季度公司所得税预付款申报表,其次,我查看公司的损益表。
企业所得税申报表的主要依据是制作由帐户产生的损益表,按季度提前付款,在季度末十五天内申报,然后在年末还清。以后再做。预付款时,您将根据季度利润表数据填写公司所得税申报表,您自然会知道应该缴纳多少公司所得税。