退货中有应付所得税和已付所得税。只需填写每一行。
根据《企业所得税清缴管理办法》
“第11条
如果纳税人预付的企业所得税少于该纳税年度内应缴纳的企业所得税，则应在结算期内结清应付的企业所得税；预付税款超过应付款项纳税时，主管税务机关应当按照有关规定，或者经纳税人同意，在第二年抵扣应缴纳的企业所得税，及时办理退税。