企业所得税季度预付税返还类型B，仅填写收入和批准的收入率，如果没有收入，则填写0。
在以下链接中找到：
9.填写每月（每季，每年）企业所得税申报表的说明（类别B）
10.中华民国的企业所得税的月度（季度，年度）纳税申报表（B类）
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企业所得税季度预付纳税申报表B类型适用于纳税人在申报和每月（季度）缴纳企业所得税时实施批准的企业所得税征收。
的具体说明如下：
，第1行“总收入”：填写当年累积的收入金额。
第2行“非应税收入”：填写包括在纳税人总收入中但不征税的财务拨款，法律规定的管理费并包括在财务管理中国务院规定的其他免税收入。
3.第3行“免税收入”：填写纳税人计入利润总额但免税的收入。
4.第4行“应纳税所得额”：根据相关行进行计算并报告。第4行=第1-2-3行
5.第5行“税务机关批准的应税收入率”：填写税务机关批准的应税收入率。
6.第6行“应纳税所得额”：根据相关行进行计算并填写。第6行=第4行×5。
第7行，“总费用”：填写今年发生的各种费用的总额。
8.第8行“税务机关核准的应税税率”：填写税务机关核准的应税税率。
9.第9行“应纳税所得额”：根据相关行进行计算并填写。第9行=第7行÷（第1-8行）×第8行。
10.第10行“税率”：填写《企业所得税法》规定的25％税率。
11.第11行“应付所得税金额”：
（1）根据总收入批准应纳税所得额的纳税人，第11行=第6×10行
（2）对于根据成本批准应纳税所得额的纳税人，第11行=第9×10行
12.第12行“预付所得税金额”：填写当年的累计预付公司所得税金额。
13.第13行“已补偿（可退款）的所得税金额”：根据相关行进行计算并填写。第13行=第11-12行。当第13行≤0时，此行将填充0。
14.第14行“税务机关批准应付的所得税金额”：填写当期税务机关批准的税额。