必须征集企业合理避税的12种超实用方法！指南：在今年的两届会议上，政府强调，2018年应进一步减轻企业的税收负担，这无疑将为企业家提供更有利的税收环境，并进一步减少企业。税收负担。区分“合理避税”和“逃税”：需要说明的是，合理避税不是逃税和逃税，它是在法律范围内减轻税收压力，避免因税收知识造成的税收盲目，这将导致公司多付或征税。税务局罚款。因此，企业有必要了解合理避税的基本知识。 1。依法避税的常用方法：1。现行的小微企业优惠政策如下：（1）月发票额不超过30，000，免征增值税和附加费（适用于增值税）发票））。 （2）每月帐单金额不超过100，000，并且免除教育费和地方教育费附加费（适用于普通增值税发票）。 （3）2015年1月1日至2017年12月31日，年应纳税所得额不超过30万元（含30万元）的小型盈利性企业，其收入减至应纳税所得额的50％。需缴纳20％的企业所得税。示例：在一个小型的低利润企业的实际运营中，如果月末已开出近30，000张发票，并且有即将到来的收入，请尝试不确认当月的收入，因此可以减少增值税支付。 2，国家对高新技术企业的优惠政策如下：1）企业的研发费用可以扣除企业所得税税前的175％。 2）申请成为“高科技企业”，您可以少缴10％的企业所得税，并缴纳15％的利润。 （非高科技企业必须缴纳25％的企业所得税。）这两项法规可以减轻高科技企业的税收负担。让我们看一个例子。假设一家高科技企业的净利润为200万，研发费用为100万。根据优惠政策的规定，企业的研发费用可以在扣除企业税前扣除为175％，然后企业可以扣除175万，仅需按15％的税率缴纳剩余的25万，高科技企业应缴的所得税为37，500。对于非高科技企业，即使成功申请，税务局的筛选条件也很严格，因此很难申请税前减免研究与开发费用。需缴纳企业所得税12。5万元。因此，建议有条件的企业尽快申请高新技术企业，以便轻松享受政策利益。因此，建议有条件的企业尽快申请高新技术企业。 3，年终奖金的纳税优惠政策如下：年终奖金的准确期限为“全年一次奖金”。以适当的税率乘以12来计算税收优惠。年终奖是对公司员工在过去一年中的表现的肯定。 “年终双薪制”是年终奖最常见的形式之一。大多数公司，尤其是外国公司，通常都使用此方法。企业应充分利用“全年一次性红利”的税收优惠政策，减轻税收负担，还需注意以下事项：1）纳税人获得年度一次性红利。全年，并且仅以一个月的工资和工资收入来计算税收。在一个纳税年度中，对于每个纳税人，税收计算方法只能使用一次。 2）纳税人除获得全年一次性奖金外，还获得各种奖金，如半年度奖励，季度奖励，加班奖励，高级奖励，出勤奖励等，并与月度奖励相结合。工资和工资性收入，并按照税法支付个人所得税。 3）由于个人所得税的法定纳税人是个人，因此企业为雇员承担的个人所得税不能在税前扣除。企业在年度结算和缴纳期间，应进行税收调整，增加应纳税所得额。其次，在四种情况下，公司往往会忽略并导致多缴税款。 1。零申报是必须的，无需任何业务。根据有关法律法规，营业执照批准后，公司必须每月向税务局申报公司经营情况。无论您是赚钱还是有生意，都必须根据经营状况每月建立一个帐户，然后根据帐簿向税务局申报纳税。现在，如果一个小型企业的发票金额在一季度内未达到9万元，则可以进行零申报。处理零声明也相对简单。如果不处理，将处以2000元罚款。需要注意的是，如果有长期的零申报，则可能会将税务机关纳入关键监控范围，如果不真实，将由税务机关依法进行调查处理。 2。增值税税率仅与行业有关，与进项税率无关。关于这一点，例如：增值税的第二项规定：图书销售的税率为11％。也就是说，只要企业是一般纳税人，出售书籍的税率为11％。然后问题来了，它也满足一般纳税人的条件，但是他收到的印刷书籍的输入发票为17％。他可以在纳税时继续采用11％的税率吗？ （也就是说，在纳税时，税率为11％。税率为17％）。答案是肯定的，公司仍然采用11％的税率，因为行业的性质决定了增值税率，而与进项税率无关。 3。同样重要的是要记住，纳税人在合同的日常运作中必须与外界签订合同。如果中间发生事故，双方将撤销合同，并且还需要支付印花税。 《中华人民共和国印花税暂行条例》第七条规定，在预订或收取时，应加盖应纳税凭证。由此可以看出，企业是否要缴纳印花税取决于合同是否签订。也就是说，只要双方都签署了应税合同，双方就应在合同签订后申报并缴纳印花税，无论合同之后是否被没收或是否履行。 4。如果您不收取发票，则必须缴纳更多税款。税务机关实行“投票控制”，企业的所有支出必须取得合法证明，否则不能纳税。能够获取法律文件（发票）已成为企业节省税费的重要手段。但是，有些人并不重视它。当另一方诱使公司不以折扣的名义开票时，某些公司将同意这实际上是一种损失。例如：某公司购买了1000元的办公用品。发票只需要支付900元，如果发票已支付，则将支付1000元。从表面上看，可以为企业节省100元。但是，现实情况是，多付100元，就少交330元所得税。如果少付100元，就多付330元。发票和发票之间的区别一目了然。因此，企业人员必须记住：如果您不接收发票，则将支付更多税款。 3。企业家必须了解的五个节税技巧1。以技术股份的形式将个人专利放入公司。如果企业主或雇员拥有专利并将其提供给公司使用，则在公司对待个人的专利时，可以对其进行合理估价，并以有价股份和正式合同的形式纳入公司的使用已签名。这样，专利将成为公司的无形资产，会计人员可以使用合理的摊销方法将其包括在成本中，从而减少利润并达到少缴税款的目的。 2。合理增加员工福利并将其包括在成本中，可以在应税工资范围内适当提高雇员的工资，例如：雇员医疗保险，建立雇员基金（例如退休金，失业保险基金，教育基金等），增加企业财产保险和运输保险等。这样，不仅可以调动员工的积极性，而且这些费用也可以计入企业成本，从而摊销企业利润，减轻税收负担。 3。混合销售必须依法签署。如果销售行为既涉及服务又涉及商品，则是混合销售。这里有两个要素：首先，它必须是相同的销售行为，其次，它必须涉及服务和商品，两者都是必不可少的。还有一些税收筹划要点需要注意。例如，对于一家制造设备并提供安装服务的企业，绝对有必要降低材料价格和安装服务价格，从而使应该征收的17％的材料增值税销售额变成11％的建筑服务销售额。减轻增值税负担，增加税后收入。但是，对于购买者而言，更希望获得更多的进项抵扣税以增加补偿额，也就是说，另一方需要按17％的税率纳税。因此，如何开具发票是双方之间的博弈过程，每一位会计师都应认识到这一点，并避免在税务交易中由另一方计划，这将导致税收超额支付。最明智的做法是依法签名，分别计算税款，公平合理。 4。发票丢失，及时补救以及报销和会计仍然可以在我国实施。因为涉及税收，所以税收由投票控制。如果发票丢失，则无法重新打开一张。但是，如果没有发票，您将无法偿还账单和公司帐户。我该怎么办？丢失的发票不必惊慌，您可以采取以下两种措施来补救：第一种，如果从外部设备获得的原始证书丢失了，则获得原始发行单位的公章，并注明原始凭证的编号，数量和内容。原始凭证只有在经会计机构负责人，会计主管人员和处理单位的单位负责人批准后才能替换。第二种：火车，轮船，飞机票，其他代金券等不能取得的证明书，当事人应当写下明细，经处理单位会计机构负责人批准后，记账。主管，单位负责人，原件应当代为发给证书。 5。在成本上，公司的支出和股东的个人消费不应混为一谈。例如，一些公司投资购买了房屋和汽车，但将权利持有人写成股东。此外，这些资金没有在账上显示股东的应收账款或其他应收款。这合理吗？首先，这是公司费用和股东个人费用混合在成本中的一个例子。根据《个人所得税法》和国家税务总局的有关规定，上述事项视为已从公司领取股利的股东，必须代扣代缴个人所得税。有关费用不计入公司费用。应收账款或其他应收款，从而给公司带来额外的税收负担。 ▎本文从上海快速法律CMA（新一代的财务管理人员国际金融认证）中转移而来，以“财务支持战略决策，战略整合到财务管理中”为理念，帮助财务全面掌握“财务+管理+商业”知识体系。有关更多信息：