2018年是税收改革的重要一年。三阶段黄金税收数据比较和升级，国家和地方税收合并的联合检查，税收征收和管理下的社会保障以及个人税收改革……让仍在建立“两套帐户”的公司一无所有隐藏。它还使公共到私人帐户和私人到公共帐户转移成为税收审计的重点。不要使用这种传输方式！什么是公开的？什么是私人？公共对公共转移分为同伴转移和银行间转移。同级之间的传输通常是瞬时的。银行间转账将被延迟。对方需要提供接收方的名称，接收方的帐户以及接收方在其中开设帐户的银行的名称。并开具具有“商品，劳动力和应税服务流”（合同），“资金流”（付款）和“发票流”（发票）相同的三个流程的增值税专用发票。公共账户的作用1。开票和减税需要公共账户，这也是最重要的规定。 2。公司间交易需要转入公共帐户。 3。进出口贸易行业需要先申请公共账户。处理进出口权。 4。对于社会保障和住房公积金，您需要一个公共帐户。关于私人帐户的法规通常规定，一般公司帐户不能转移到个人帐户。银行对此也有规定：可以通过网上银行向个人付款，但必须提供相关信息，否则银行有权拒绝处理。以中国工商银行的具体规定为例：有人问：既然有很多关于私人转移的规定，为什么许多公司经常将私人账户从公司账户转移到个人公司账户？原因是避免简单征税！在过去的几年中，当尚未打开在线发票检查和认证平台，并且还没有启动黄金税收系统时，私人转移的行为尤其猖particularly，因为很难在那时，监管体系还不成熟。这样，许多企业通过不缴纳公章，发票或账目来逃税。但是如今，这种公共-私人和私人-公共账户转移的形式已经成为严格的税收调查的重点。不管是公司帐户还是个人帐户，一旦银行发现资金流动异常，税务机关就可能将重点放在这方面。公共转私人的风险是什么？ 1。挪用公款公司帐户中的资金通常是显而易见的，但是如果转移到老板的私人帐户中，则很难区分这笔钱是公开的还是私人的。巨大的公共资金奖励平台锚点的情况仍然很生动。根据法律规定，公司资金必须受到监管，一旦发现挪用公款，将被定罪！ 2。逃税和逃税都知道财务会计必须有原始文件，而且通过个人帐户转移的许多资金都不透明，也没有合法的纳税证明。很可能不会提供增值税发票。怀疑，一旦被调查，公司将面临巨大的税收惩罚。 3。涉嫌洗钱一旦大量个人账户的积累积累了太多次，银行将其列为主要监控对象，以检查是否存在洗钱的可能性。请注意，不仅关键监控中将包括金额，而且一年内收款数量的对象也是如此。并不是说大型交易会受到监控。根据大额支付交易的规定：个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间的20万元人民币以上的转账属于大额交易，个人银行结算账户中累计有100万元人民币。短期上述现金收款和付款是可疑交易。案例我的公司从客户的个人帐户向老板的私人帐户付款。老板然后从私人帐户访问公共帐户，然后客户从公司帐户将钱记入公司的公共帐户，将之前的付款退回到他的个人帐户。这样，必须将资金从公司的公共帐户转移到老板的个人帐户，然后再从老板的个人帐户转移到客户的个人帐户。能做到吗？如果是的话，你会怎么做？最安全的方法是无论身在何处都可以返回原始图片。自金山开业以来，由于未知的历史资金流向，许多公司已通过税收申报数据被系统识别。有用于抵消税收的虚拟发票，还有一些根本没有计入的无法识别的收支。不交几千万税吗？只需等待税务局的某人前来移动账簿！再次提醒老板和财务人员：公司的业务交易必须按照规定遵循公共帐户，并且不能有走私帐户以逃税的理想运气，俗话说：“我经常走过去在河上，怎么会有湿鞋，这样的工资是逃税！最近，广东省鹤山市地方税务局稽查局在对当地一家制造公司进行税务审计时发现，该公司2014-2016年期间，非法使用他人的个人身份信息，实际上有十多个企业人员被白白列出，虚假的工资和支出被夸大了60万元，从而逃避了20万元的个人所得税元。并处罚款40万元以上。场景分析从此案例可以看出，企业通过随意列出人数，任意增加工资，虚假增加工资支出，并对高薪员工的工资进行分配，增加了企业的税前扣除额。 ，减少利润，然后少缴纳企业所得税，并支付较高的薪水。员工“节省”税款，可以用“两鸟一石”来形容。这种类型的操作具有明显的特点：大多数员工的工资徘徊在门槛附近，企业的平均工资值也低于市场平均水平。此外，尽管银行支付的员工薪金总额与宣布的税后总金额相同，但发给银行的付款说明与申请人数不符，银行营业额的详细信息与薪水也不符表;纳税申报单的数量不正确。这些企业认为银行，社会保障和税务局的信息不清晰，加上违法成本低，因此试图掩盖和混淆双方，这是幸运的。他们认为自己很聪明，很难找到。风险分析的“避税”方法属于了解法律和违反法律。情况严重，性质恶劣。法律必将严惩这种行为！ 1。虚假增加支出，虚假申报和少缴公司所得税，这种行为被视为逃税行为：《税收管理法》明确规定，纳税人在其账簿上进行额外的纳税申报，并且不支付或少付税款。钱是逃税。偷逃税款的，税务机关应当追缴未缴，未缴税额和滞纳金，处以未缴，欠缴税额的百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 2。企业作为个人所得税预扣代理人的风险：该企业帮助员工逃税，也有犯偷税罪的风险。 《税收管理法》规定，扣缴义务人虚报税款，应在账簿上增加支出，不缴纳或少缴代扣，收缴的税款，税务机关应追回未缴，未缴税款和滞纳金。 ，处以未缴或未缴税额的百分之五十以上，五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 ……扣缴义务人捏造虚假的计税依据的，由税务机关责令其限期改正，并处五万元以下的罚款。刑法明确规定了逃税罪（代替了以前的逃税罪），纳税人使用欺诈或隐瞒作虚假申报或不申报的行为，逃税额很大，占比重超过应纳税额的百分之十的，处三年以下有期徒刑或者拘留，处以三年以上七年以下有期徒刑，并处罚款。 。。。。。。扣缴义务人采取前款所列措施，未缴纳或未缴纳预扣税或代收税款。如果数额较大，将按照前款的规定予以处罚。处理后，将根据累计数额计算。 （三）会计师的风险：《会计法》规定，伪造会计凭证，伪造会计凭证，会计账簿，伪造财务会计报告等构成犯罪的，依法追究刑事责任。会计师有前款行为但尚未犯罪的，由县级以上人民政府财政部门通知单位，可以处五千元以上十万元以下的罚款。元;对负责人和其他直接责任人员处以三千元以上五万元以下的罚款；属于国家工作人员的，由单位或者有关单位从开除到开除，还应当依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。会计人员五年内不得从事会计工作。 4。公司非法使用他人信息的风险：公司未经同意使用他人信息并将其用于非法收益。这种行为既不道德也不合法。根据《中华人民共和国身份证法》的规定，假冒他人居民身份证或者使用欺诈性居民身份证的，处以200元以上1000元以下的罚款；或者被拘留十日以下并有违法所得的，没收违法所得。冒充他人的居民身份证或使用欺诈性的居民身份证进行犯罪活动的任何人，均应依法追究刑事责任。如果被发现，您可能会面临被起诉的风险。不久前，西安的王先生发现他的信息被欺诈性地用于支付工资，这使他无法申请经济适用房。他现在已起诉该公司。建议由税务局统一收取社会保障费。当社会保障和个人税收信息不一致时，税务局可以很容易地发现异常，特别是在第三阶段黄金税之后。税务局在检查吗？同样，许多税收优惠也与公司数量有关，例如与小型和微型企业有关的税收优惠。在某些企业中，上市和结算的企业数量与实际缴纳个人税的雇员数量不同。如果以前没有合并国家税，但是随着国家税的合并，这在将来甚至可能会从个人税收申报系统中提取而甚至不填写结算公司的数量时也很常见。虚假增加员工人数，任意增加工资成本，以少缴纳企业所得税，为员工免税。听起来不错，但手段太儿科了。一旦受到调查和惩罚，不用说要缴纳的税款和罚款。如果情况更严重，将违反刑法并面临入狱风险！企业应当按照实际支付的职工工资计提费用，并申报个人税款，并诚实纳税。遇到老板指示自己做这种非法事情的会计师，请务必与老板分析利弊，并拒绝这种行为！这些税收风险在2018年急剧增加1。虚拟税收发票将清除税收，并已创建最新的税收分类代码借助纳税人识别号的大数据监控机制，今年可能会发现更多公司，因为虚拟发票！ 2。高收入个人税将受到严格控制。今年，中国将参加税收相关信息交流。那些工资高，渠道多，收入多的人将面临严密的调查！ 3。股权转让的税收政策面临变数！在中国各地，热门合伙企业基金的避税政策可能需要清理甚至纠正。因为事实上，股权转让税已经被澄清，某些地方的实施存在偏差，必须予以清除和更正！ 4。新格式征税将取得巨大进展！以前，北京地方税务调查的现场直播平台和锚定庞大的税收赔偿案是经典案例。中国没有任何业务形式，也不再处于税收监管范围之外！目前，没有任何法定的税收监管场所！将检查我的个人帐户多少钱？ 2007年3月1日，中国人民银行实施了《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》，明确指出了监管范围。中国通过票据，银行卡，外汇，收款承诺，委托收款，在线支付和现金进行的人民币计价货币支付和资金清算交易。 “并要求金融机构的商业机构设立专门的反洗钱职位，建立岗位责任制，并清除负责记录，分析和报告大额支付交易和可疑支付交易的人员。1。规定大额支付交易：（一）法人，其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间单笔转让金额一百万元以上的；（二）单笔现金超过二十万元的收据包括现金存款，现金提取和现金汇款，现金汇票和现金本票；（3）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间超过20万元的汇款。交易发生，并在交易发生之日起第二个工作日上报中国人民银行总行。金融机构通过其业务处理系统或书面报告大量现金收入和付款。该报告应自营业之日起第二个工作日提交给中国人民银行当地分支机构，并报告给中国人民银行总行。 （二）可疑交易的管理办法（一）短期分散资金转移，集中转移或集中转移，资金分散转移； （二）资金收付的频率和金额明显与企业经营规模不一致； （三）资金的收支流程明显与企业经营范围相抵触； （四）企业的日常收支明显与企业的业务特点相抵触； （5）定期大额收支明显与企业的性质和业务特点不符； （六）同一付款人之间短期内经常收支资金； （七）因无法解释的长期原因突然开户，短期内大量收支款项； （8）经常向个人收取汇款，这些汇款在短期内显然与他们的业务活动无关； （九）现金存入，支取的金额，频率和用途与正常的现金收支明显不一致； （十）个人银行结算账户短期内累计现金收支超过一百万元； （11）贩毒，走私和恐怖活动严重地区的客户之间的业务往来大大增加，短期内经常付款； （十二）经常开立和关闭账户，在关闭账户之前发生了大量的资金收支； （13）有意将其设为零，从而避免了对大型支付交易的监控； （十四）中国人民银行规定的其他可疑支付交易； （十五）金融机构确定的其他可疑支付交易。上述“短期”是指10个工作日内。金融机构在办理支付结算业务时发现客户符合上述可疑交易情况时，应当记录并分析可疑交易，并填写《可疑交易报告表》并进行报告。如果政策性银行，国有独资商业银行和股份制商业银行的业务机构发现可疑的支付交易，则需要向一级支行报告。经分析，第一级支行应在收到“可疑支付交易”后的第二个工作日，将其提交中国人民银行地方支行，业务管理部门，省会（首都）市中心支行。报告表格”，并将其提交给上级银行。 。如果城市商业银行，农村商业银行，城乡信用社及其工会，独资银行，中外合资银行或外国银行的分支机构的营业机构发现可疑付款交易，收到“可疑支付交易报告表格”的第二个工作日，中国人民银行其他市中心支行向中国人民银行分行，业务管理部门和省（首都）市中心报告省内的支行。最后提醒：最好离开公司，不听取会计师劝说的公司老板和公司，继续进行上述违法行为！