收入数额，免税收入数额，允许的税收扣除额，支出的扣除额标准以及允许扣除的捐赠额应根据事实和标准填写。输入0作为可扣税和已扣税。
注意：申报日期统一更改为每个月的15日（收集期）之前
纳税申报的全过程
打开北京地方税务申报系统→登录方式：证书登录，密码→进入系统
点击个人所得税申报表
（例如新员工信息/员工信息更改）税收信息表格
1.填写“个人所得税基本信息表A”（新雇员/雇员信息变更）；
2.填写“预扣个人所得税报告表”（填写月度声明）
3.生成付款信。
下面以最常见的“有限责任公司”为例，说明整个纳税申报流程。
1.登录“北京市互联网地方税务局”，然后单击左下角的“个人所得税声明”
2.在以下界面中，单击左上角的“个人所得税基本信息表（表A）”
3.在以下界面中，单击“添加”以逐一输入员工信息。其中，需要诸如“名称”，“证书类型”和“证书编号”之类的“基本信息”。请注意，“残疾烈士是孤儿”应选择“是”或“否”。根据实际情况选择“员工类型”，一般选择“员工”，完成后单击“保存”。除了手动添加员工信息之外，您还可以单击“导入”以从现有的Excel工作表中导入。
4.输入所有员工后，单击“提交税务机关”。出现下图，表明提交成功。
5.返回上一级，然后单击“预扣个人所得税报告表”
6.在以下界面上，选择“导入”-“初始化员工申报数据”，然后单击“确定”。刚才输入的员工信息将出现在此“报告表”中。
7.填写当月每个雇员的以下税收信息。以第一名员工为例，首先单击第五列中“收入项目”旁边的下拉箭头，然后根据收入类型选择相应的选项，然后通常选择第一项“工资，薪金收入-普通月薪”。
8.在“收入金额”中填写总收入（该总收入包括“五险一金”和“个人税”，在本示例中为“ 6000”）。之后，应根据实际扣缴情况填写“基本养老保险费，基本医疗保险费，失业保险费和住房公积金”（此处填写的部分是个人扣缴的部分）。单位；预提比例：8％，医疗保险2％，失业保险0.5％，住房公积金12％；以6000为例，养老保险= 6000 * 8％= 480，医疗保险= 6000 * 2％= 120，失业保险= 6000 * 0.5％= 30，住房公积金= 6000 * 12％= 720）。“后续扣除额”，在报告每月的普通月薪时填写“ 3500”。
9.单击“税率％”列旁边的下拉箭头，然后根据系统计算的“应税收入”选择相应的税率（在此示例中，应税收入= 6000-1350 -3500 = 1150，相应的税率是3％），系统将自动带出后续的“快速计算扣除额”，最后还自动计算最终的“应纳税额”。
10.依次输入每个员工的纳税信息。建议在输入项目中单击“临时保存”以防止数据丢失。输入所有员工后，单击“提交税务机关”，在询问“将删除临时数据”的对话框中单击“是”，然后在随后出现的“预扣税额”信息对话框中检查预扣信息。如有任何疑问，请单击“确定以提交”。系统将显示“成功声明”对话框，单击“关闭”。（请注意：提交给税务机关后，已提交员工的个人预扣税信息将无法在本地进行修改。如果发生申报错误，则只能找当地税务管理办公室的管理员进行修改。请务必在提交之前进行检查。）
11.按两次“后退”按钮返回到第一级菜单。点击“纳税申报”，然后点击界面右下角的“纳税”。
12.出现“税款支付”界面后，单击“查询”。在出现的申报表前面放一个复选标记，单击“生成付款对帐单”，然后单击“确定”。在出现的以下界面中，单击“打印”。（如果付款信有误，您可以在此处单击“取消”）。
填写特定项目的说明：
1.第2行“营业收入”：报告会计系统核算的营业收入。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算的收入。
2.第3行“运营成本”：报告会计系统所占的运营成本。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算出的成本（费用）。
3.第4行“利润总额”：填写会计系统计算出的利润总额，包括房地产开发企业可以填写本行根据当期取得的预售收入计算得出的估计利润。机构，社会组织和私人非企业单位填写该报告。
4.第5行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税。
5.第6行“应付所得税”：填写计算得出的当期应付所得税。第6行=第4行×第5行，第6行≥0。
第7行，“所得税减免金额”：填写当期享受的所得税减免的实际金额，包括减免过渡期的税收优惠，小型和小型利润企业，科技企业，并经税务机关批准其他减免税备案。第7行≤第6行。
7.第8行“实际预付所得税金额”：填写累计的预付公司所得税金额，而“当前金额”列未填写。
8.第9行“已补偿（可退款）的所得税金额”：填写应按照税法规定计算应补偿（退款）的预付所得税金额。第9行=第6行-第7行-第8行，当第9行<0时，填写0，并且“此期间的金额”列未填写。
9.第11行“上一个纳税年度的应纳税所得额”：填写上一个纳税年度申报的应纳税所得额。本行不包括纳税人的海外收入。
10.第12行“本月（季度）收入的应税收入”：填写纳税人根据上一个纳税年度申报的应税收入计算出的当前应税收入。
按季节划分的预付款公司：第12行=第11行×1/4
每月预付费企业：第12行=第11行×1/12
11.第13行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税额。
12.第14行“应付本月（本季度）的所得税”：填写计算得出的当月应付本月（季度）的所得税。第14行=第12行×第13行
第13行，“确定本月（季度）的预付所得税金额”：填写根据该税项确认的应纳税所得额计算的本月（季度）的应付所得税金额权威。
（1）纳税总企业的总部根据实际付款额：
第9行×预付款的25％应该由总部共享
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度平均应纳税所得额预付的总纳税人总部：第14行×应纳税额的25％
（3）纳税人总行的总部，该总行通过税务机关认可的其他方式预付了：
行16×总公司应付款的25％
15.第19行“用于中央税收分配的收入税额”：根据本月表的第一部分（第1-16行）或本季度的预付收入填写纳税人总行总部税额本期预缴所得税额，按照中央政府中央税收分配的预缴比例计算。
第9行×中央政府预先分配的集中税的25％
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度应纳税所得额的平均值，对纳税人总部总预付款：第14行×中央财政集中分配的预付款率的25％
第16行×中央政府中央税收分配预付款的25％
16.第20行“分支机构所得税金额”：根据此表格第一个月（第1-16行）本月第一个月的预付所得税金额填写汇总纳税人总部，或季度，根据分支机构本期预缴所得税额，按股份的预缴比例计算。
第9行×分行预付款比例的50％
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度应纳税所得额的平均值，汇总纳税人总部：第14行×分行评估的预付款率的50％
第16行×分行预付款比例的50％
（本行分行填写总行宣布的第20行“分行影响的所得税额”）
17.第21行“分配比例”：根据“汇总纳税企业所得税分配表”填写汇总纳税分支机构确定的分配比例。
18.第22行“所得税的分配”：根据当前总部的申报表“分支机构的所得税收入”第20行填写纳税分支机构的摘要×此表“分配比例”的第21行”量。
中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付税表（A类）
填写说明
1.此表格适用于通过审计征税方式申报企业所得税的居民纳税人以及在中国设立机构按月（季度）预缴企业所得税的非居民纳税人。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
年中开始营业的纳税人填写从当月（季度）的一天到季度的最后一天的“纳税期”，并从下个月起正常报告（25美分硬币）。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写各列
1.来自“实际预付”第2行至第9行的纳税人：填写“当前期间的金额”列，该数据是从当月的第一天到当月的最后一天（一季度） ;“金额”列，该数据是从纳税人的1月1日到该季度的最后一天（或一个月）的累计数量。纳税人的当期应交所得税（可退还）是“累计金额”第9栏“可补偿（可退还）所得税”的数据。
2.纳税人“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付”第11至14行和“按照税务机关确定的其他方法付款”第16行：纳税人：填写报告表中“当前期间金额”的第11至14和第16行的数据是从每月（每季度）月的第一天到最后一天。
第四，填写报告
该表的结构分为两部分：
1.第一部分是从第1行到第16行，纳税人根据自己的预付款申报方法分别填写，包括由非居民企业设立的分支机构：实施真正预付款的纳税人应填写第9行；预付上年每月或每季度应纳税所得额的纳税人应在第11至14行填写；用税务机关认可的其他方法预付税款的纳税人应填写第16行。
2.第二部分是从第17行到第22行。实施总纳税的总部将在第一部分的基础上填写第18至20行；分支将填充第20至22行。
五，填写特定项目的说明：
14.第18行：“总部应支付的所得税”：根据该表第一部分的当月或季度的预付所得税金额填写纳税人总摘要（第1行） -16）。机构按预付比例计算的预付所得税金额。