筹资过程中的税收筹划方法：
1.一般而言，企业从外部募集资金有两种形式，从不同的角度来看，这两种形式各有优缺点。在公司税收筹划方面，发行债券比发行股票更具优势。这是因为发行债券所产生的手续费和利息支出可以计入金融体系下企业的建设或财务支出。
2.财务费用可以在税前支付，作为减税项目，企业可以少缴纳所得税。通过发行股票支付给股东的股利由税后利润支付，税后利润比债券发行计划要征税。因此，在不违反国家经济政策的前提下，企业不仅可以筹集资金，而且可以通过税收筹划节省税收和增加资本。当然，应该指出的是，在筹资决策的税收筹划中，有时税收负担的减少不一定等于所有者收入的增加。因此，我们不仅要注意融资中的所得税，还必须选择企业能否获得最大的税后收入作为选择融资方案的标准。
募集资金是公司开展业务活动的先决条件。公司可以通过各种渠道以不同方式筹集所需资金，这需要资金决策。融资决策中的税收筹划可以帮助公司降低资本成本，优化资本结构并增加所有者的收入。
税收筹划的风险主要体现在以下几点。
（1）不稳定的税收政策带来的风险。中国的税收政策通常会有新的补充和调整，这为企业税收筹划提供了空间，另一方面又给企业带来了风险。在计划期间，如果税收政策发生变化，则基于原始税收政策设计的计划方案可能会从合法变为非法，从合理变为不合理，从而导致计划风险。
（2）法律水平低下带来的风险。税收筹划的过程是找出影响企业应纳税额的因素，并利用这些因素有效地控制税收。从目前的角度来看，中国现行的税收法律法规涉及有限的税收控制因素，大量的规划基础（税收优惠政策，财务和税收会计差异等）以临时法规，部门法规，红色等形式出现。抬头的文件等缺乏团结和认真。这些行政法规和文件通常不够清晰。根据这些行政法规和法规文件进行税收筹划的企业可能不了解税法的精神，并导致税收筹划失败。
（3）由税收政策的不了解引起的风险。因为中国的税收优惠政策对时间高度敏感，而且每种税收优惠政策通常都有明确的条件和地域限制。这些特征使许多纳税人失去了享受税收优惠的机会，因为他们无法充分理解税收优惠政策，或者他们没有及时或彻底地理解税收政策，或者在税收筹划操作程序中犯了错误。税收优惠。
（4）项目选择不当造成的风险。税收筹划涉及企业融资，投资，生产，运营和分配等各个领域，几乎涉及所有税项，例如增值税，所得税和营业税。但是，由于每个企业的情况不同，某些税收筹划可能涉及一个项目和一个税收类别，而某些税收筹划可能涉及多个项目和多个税收类别，其中一些是单一的，有些是全面的。如果企业没有做出合理的选择来进行计划，并且操作程序不规范，那么计划成功的可能性就很低。
（5）对税收筹划带来的风险的单方面理解。一些企业没有非常重视税收筹划，没有真正理解税收筹划的本质，将税收筹划误解为只是少缴税款，甚至使用非法手段进行“筹划”。例如混乱的会计和财务管理，严重扭曲的会计信息，不良的纳税信誉，逃税，抗税，税收欺诈等，违反了税法。其他企业规划师缺乏财务会计，税收政策，企业管理，经济法等方面的专业知识。总体规划，综合分析和判断能力不强，难以使税收规划真正有效。
（6）计划不当造成的风险。一些公司仍处于税收筹划的愿景阶段，这听起来令人兴奋，他们很高兴地说出来，但他们并未这样做。在税收实践中，过度追求税收筹划，忽视税收政策合规性和财务会计法规，有时会发生不科学的税收筹划，这表现为税收筹划方案严重偏离企业的实际情况。不符合成本效益原则，不遵循企业整体发展战略透视图设计，缺乏整体视图和战略视图。
如何避免公司税收风险？首先，
应该正确理解税收筹划，牢固树立风险意识，并建立风险控制机制。
第二步是紧跟税法的变化并了解税收政策的精神。纳税人是进行税收筹划的法律先决条件，必须具有必要的法律知识和财务知识，并了解和掌握税收法律。在进行税收筹划时，我们不仅要了解现行法律的适用所产生的各种决定的法律效力或安全程度，还必须注意税收法律的变化，及时调整税收筹划方案，并制定税收筹划不断适应新的税收政策。要求达到预期的效果。
第三是实施有效的税收筹划，控制和消除隐患。
那么，什么是税收筹划？税收筹划是指纳税人本着遵守法律法规的精神使用法律赋予的权利，并通过一系列定性，定量的分析和规划，最大限度地减轻了企业的总体税收负担。简而言之，税收筹划以税法为基础，力求在法律上合理合理地减少税收负担。
税收筹划的概念已在理论界正式提出，但是“税收筹划”的确引起了人们的关注和社会关注，但这已成为近年来的问题。税收筹划要求纳税人通过事先安排和规划业务，投资，财务，充分利用税法提供的所有利益，包括减税和免税，以在法律法规允许的范围内获得最大的税收利益。管理等事项。税收筹划与逃税，逃税和税收欺诈完全不同。区别在于税收筹划是合法合理的，而其他行为是非法的。逃税不会通过隐瞒销售收入，多重支出，虚假纳税申报和其他非法手段，从而直接逃避自己的应纳税责任来支付或少付税款，并且税收筹划在法律范围内，避免了征税行为的发生或预先用轻税行为代替重税行为，以达到减少税收支出或使综合净收入最大化的目的，从形式到内容都是完全合法的，反映了国家税收政策的意图，并受到指导并受到税收政策的鼓励。
税收筹划中要实现的最终目标是在某些税收负担条件下追求最大的税后利润，并实现既定的财务目标和最大的经济利益。中小企业是基于利润的。那么，什么是税收筹划？税收筹划是指纳税人本着遵守法律法规的精神使用法律赋予的权利，并通过一系列定性，定量的分析和规划，最大限度地减轻了企业的总体税收负担。简而言之，税收筹划以税法为基础，力求在法律上合理合理地减少税收负担。
税收筹划中要实现的最终目标是在某些税收负担条件下追求最大的税后利润，并实现既定的财务目标和最大的经济利益。中小企业是旨在获利的组织，其出发点和归宿是利润。在市场经济条件下，国家承认企业的独立法人地位，企业行为的自主权，企业利益的独立性以及从事生产经营活动的中小型企业。有义务依法纳税。同时，企业决策者还应意识到税收筹划也是中小企业纳税人应享有的权利。权利法的规定是实现权利的前提，但是公司还需要在遵守法律的同时积极满足其要求。这意味着公司必须事先了解他们积极采取的行动和后果，并能够为了预测这种行为给企业带来的利益，税收筹划是一种具有法律意识的举措。中小型企业的税收筹划是企业的一项长期行为和预先计划活动。它必须具有长期的战略眼光。企业管理者不仅应着眼于税法的选择，而且应着眼于整体管理决策。企业决策者有时需要考虑税收筹划和企业发展战略。中小型企业的管理者还应注意，税收筹划是事前行为，具有合法性，进阶性，长期性和可预测性的特征。国家税收政策和税收法规在不断变化。因此，税收筹划和其他财务管理决策既有风险也有好处。