您好，不用担心，这是正常现象。
利润表和所得税申报表不受通常的声明约束，而通常仅受预付款约束。以下列年度结算和支付数据为准，然后分别填写年度财务报表和年度所得税申报表。在结算和支付过程中，应对当年利润进行税收调整，以取得正确的应纳税所得额，然后根据该应纳税所得额计算全年应缴纳的所得税。
如果确实超额缴纳了所得税，则在主管税务机关核对后，将进行相应的帐户处理。例如，如果您支付了人民币84.71元的额外所得税，则应输入以下内容：
借款：应付税款-应付所得税84.71
贷款：84.71
如果还有其他调整项目，请一起调整后转移到利润分配中：
借：上一年的损益调整
贷款：利润分配-未分配利润
同时，年度报告也应在此处报告。通常，对于如此少量的税收，税务机关会同意在下一年抵消税收。