对于未发生的项目，金额为0。如果您实际上仅按照您所说的支付工资和管理费，那么工资和管理费将根据您的实际金额填入附表2和主表的相应列中。已经发生了。
企业所得税的清算和支付是指纳税人根据税法，法规，规章等在纳税年度结束后的四个月内（现改为每年的五月末之前）自行计算总收入。有关企业所得税规定年度应纳税所得额和应付所得税额，根据月度或季度预付所得税额，确认当年应纳税额或可退还额，填写年度企业所得税申报表，并提交年度企业所得税申报表给主管税务机关1.提供税务机关要求的有关信息，并结算全年企业所得税。实施审计征收的企业（A类）采用清算和清算的方式，征收固定额企业所得税的纳税人（B类）不进行清算和清算。A类公司需要从几个方面考虑结算和付款：1.收入：检查企业的收入是否已全部入账，特别是当前付款是否仍然存在。它被确认为收入，不计入； 2.资金：支票企业的资本结转与收益是否匹配，是否真实地反映了企业的资本水平； 3，费用：检查企业费用是否符合有关税法规定，应计费用和税前支出项目是否超过税法规定的标准；4.税收：检查是否需要为提取和支付企业税收；五，弥补损失：用企业实现的利润对上年（五年内）内发生的损失进行法律补偿； 6.调整：根据上述税法规定规定在分别调整增，减后，应当依法计算企业的年应纳税所得额，以计算并缴纳当年的实际应交所得税。特别说明：所得税结算和结算中提到的税收调整没有规定，会计处理没有业务处理，只对申报单进行调整，只影响企业所得税，不影响企业所得税。影响企业的税前利润。结算和结算涉及的相关项目，请参见《 2008年度企业所得税年度报告》及所附表格。有关更多企业所得税的清算和支付，请参见：2008 see009企业所得税的清算及相关信息清单