1.根据所附表自动生成主表数据。除了“主营业税和附加费”之外,您还需要自己填写,因此必须首先填写所附的表格数据。顺序如下:
1,附表1的收入
2,附表2费用
3.附表3投资
4.附表11广告
5.附表12工资和福利
6.附表13折旧
7,附表14坏帐
8.增加附表4,其中您自己填写“商务招待”
9.减少附表5
10.附表6弥补了损失
11.附表7救济
12.附表8捐赠
根据财税[2019] 13号《关于实施小微企业包容性税收减免政策的通知》的第二条规定:对于年应税所得不超过100万元的小微企业,应按减少量应为25%应纳税所得额按20%的税率缴纳企业所得税;年度应纳税所得额在100万元以上300万元以下的,从应纳税所得额中扣除50%,在应纳税所得额中扣除20%缴纳企业所得税。
您的单位所得税计算= 100 * 5%+ 80 * 10%= 130,000元