收入是当前季度三个月的总和，成本是当前季度三个月的总和，总利润是利润表上的总利润。15％，最终数据为应付所得税金额。希望对你有帮助
中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付税表（A类）
填写说明
1.此表格适用于通过审计征税方式申报企业所得税的居民纳税人以及在中国设立机构按月（季度）预缴企业所得税的非居民纳税人。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
年中开始营业的纳税人填写从当月（季度）的一天到季度的最后一天的“纳税期”，并从下个月起正常报告（25美分硬币）。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写各列
1.来自“实际预付”第2行至第9行的纳税人：填写“当前期间的金额”列，该数据是从当月的第一天到当月的最后一天（一季度） ;“金额”列，该数据是从纳税人的1月1日到该季度的最后一天（或一个月）的累计数量。纳税人的当期应交所得税（可退还）是“累计金额”第9栏“可补偿（可退还）所得税”的数据。
2.纳税人“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付”第11至14行和“按照税务机关确定的其他方法付款”第16行：纳税人：填写报告表中“当前期间金额”的第11至14和第16行的数据是从每月（每季度）月的第一天到最后一天。
1.按本年度实际利润额预缴的小微企业，应当填写《中华人民共和国企业所得税月度（季度）预缴税款申报表（A类，2015年版）》（以下简称“类”）预付款声明）
表）。“实际利润”是：按照国家会计准则（例如企业会计制度，企业会计准则等）计算的总利润+针对特定业务计算的应税收入-非应税收入和税基减免应税收入
-固定资产的加速折旧（减价）减少弥补了上一年的损失。
1.预付款项时的当前实际累计利润不超过20万元（含）。享受减半税收政策的纳税人，首先填写“所得税减免的详细形式（附录3）”（如下）简称为附表3）：第2节在
行的“合格的小型获利企业”列中，在A类预付款申报表的第9行中填写“实际利润” x 15％的乘积；同时，在附表3第三行，“半税”“填写“实际利润”×10％
的乘积。预缴时累计实际利润超过20万元的，停止减半征税优惠政策，按20％的税率预缴企业所得税。
2.预付款项，当期累计实际利润超过20万元，但不超过30万元（含）。享受减税政策的纳税人列在附表3第二行“合格的小利润公司”中在A型预付款申报表的第9行中填写“实际利润” x 5％的乘积。
3.附表3第二行和其他行的总和是根据税法规定当期实际享受的所得税减免额，然后填写A型预付款项的行12申报表“当前金额”列中的“金额”。
2.在本年度，按照上一纳税年度的平均应纳税所得额预付款的小型和微型企业，应填写A类预付款申报表。第19行“上一个纳税年度的应纳税所得额”：填写“累计金额”列
对于上一个纳税年度申报的应纳税所得额，“当期金额”列中的金额未填写。第20行“本月（季度）应纳税收入”：纳税人按月预付，第20行“当期金额” =
第19×1/12行；对于按季度提前付款的纳税人，第20行“此期间的金额” =第19行×1/4。
1.最近一个纳税年度的应纳税所得额少于20万元（含），享受减半税政策的纳税人可以按照全年的减半税优惠政策预缴。附表3第二行，“合格的小额利润在
企业“列中，填写预付款申报表A行的月（季度）”第20行的产品“应纳税所得额x 15％，同时，在“附表3第3行在此列中，填写“预付款声明表”的第20行
的每月（每季）应税收入乘积“×10％。
2.上一纳税年度的应纳税所得额超过二十万元但不超过三十万元（含三十万元）的，可以按照降低税率的优惠政策预缴。在“有条件的小型获利企业”列中，在A类预付款申报表的第20行中填写“当月应纳税所得额”×5％的乘积。
3.根据税法，将附表3第二行和其他行的总和作为当期实际享受的所得税减免金额，并填写A型预付款申报表的第23行形成在“当前期间金额”列中。
3.批准的收集方法
批准的《小型企业和微型企业预付款申报表》和年度结算以及《中华人民共和国企业所得税月（季度）预付款和年度纳税申报表（B类，2015年版）》的年度应纳税所得额（以下简称B类纳税申报单）。纳税人的应税收入有两种计算方法：
1.根据总收入检查应纳税所得额：第1行“总收入”为：本年获得的总收入；第9行的“应税收入总额” =总收入-非应税收入-免税收入；第11行“应税收入” =应税收入*税务机关批准的应税收入率。
2.根据成本核实应纳税所得额：第12行“总成本”为：今年发生的各种成本的累计金额；第14行“应税收入” =总费用÷（税务机关批准的应纳税所得额的100％）×税务机关批准的应纳税所得额。
1.预缴时累计应纳税所得额不超过人民币20万元（含）的纳税人，享受减半税政策的B类纳税申报单的第17行金额“是第一
第11行或第14行的“应税收入”×产品的15％；预付款项中累计应纳税所得额超过20万元的，不再享受减免税优惠政策，改为20％税率是预付企业所得税。
2.预付款时累计应纳税所得额超过20万元但不超过30万元（含）的纳税人，享受减税政策的B类纳税申报表第17行的纳税人“企业所得税减免”是第11行或第14行的“应税收入”×5％的乘积。
经核实了应付所得税额的小型和微型企业必须在每次申报时填写B类纳税申报表。固定税额的纳税人只需在第21行的“税务机关批准的应计所得税”栏中填写税务机关批准的当期所得税额，而无需提交相关信息在今年年底之后。