如果企业所得税已结清并上报,则发现填写不正确,无法在线修改。您需要去税务服务办公室手动修改背景。
企业所得税未正确填写国家税务在线纳税申报表。如果不是当场提交,则可以对其进行修改和重新填写。如果上传成功,则可以致电税务局大厅进行退货和补充,或者可以前往税务局进行修改或更正。
1.调整应退还企业所得税:
2.将未分配的利润结转至:
3.无需为企业应缴纳的所得税额的增加或减少而进行会计分录。通常,仅需更改税基,因此仅需调整企业所得税退税,作为2013年所得税抵免额的问题。(因为税务局通常不会退还公司证券交易所收取的税款,所以只能将其视为下一年的抵免额)