它是要填写资产负债表和利润表,也许是现金流量表。
说通常要缴纳所得税,却没有录入,这很奇怪。如果没有输入,银行对帐单上的金额是否不可接受?
仍然要缴纳所得税,但没有应计项目。如果是这样的话。
是根据当年利润在12月应计的年度所得税。
借:所得税
贷款:应交所得税
然后,如果您查看帐户资产负债表,就会发现有应纳税所得额余额。此余额是您应在12月支付的所得税,然后应在明年1月偿还。
这两种方法都是可行的,具体取决于您的主管税务机关如何批准企业所得税
如果是审计的收取方式,即您的申报单上显示A类,则使用利润* 25%计算公司所得税,并通过累计金额计算该收取方式。例如,如果您在7月的1月至6月申报所得税,而累计亏损是从1月至6月,那么您这次无需缴纳公司所得税。
但是,如果您批准了收款方式,即B型声明表,则使用(发票收入/ 1.03)*批准的利润率* 25%,发票收入/ 1.03将转换含税价格收入税收。批准的利润率由主管税务机关根据不同行业设置,并会在您的纳税申报单上自动列出。
我不知道这是不是~~