楼主您好！
增值税和所得税基础之间存在差异：
1.对商品的增值部分征收增值税。简而言之，增值税的税基为购销差额的13％或17％（通常为17％，是铁矿石等商品的一小部分）13％）。此外，这种税是由一般纳税人收取和支付的。这是一种额外价格的税，不能包含在销售收入中。
应纳税额的计算公式：
一般纳税人是：销项税-进项税。
小型纳税人：销售×税率（工业企业为6％，商业企业为4％）
2.所得税是根据企业的净利润征收的。
销售收入-销售成本为毛利润，并且必须将此毛利润加到营业收入，投资收益，减去运营费用，财务费用等中。在将所有计算出的利润乘以33％之后，您应支付的所得税。
3.对于企业，必须先缴纳增值税，然后再计算应缴纳的所得税额。
实际上，这两种税完全不相关，增值税不参与销售收入和销售成本的计算。
确认收入时输入的内容：
借款：应收账款117
贷款：应付税款-应付增值税（销项税）17
贷款：主营业务收入100
如果售出的商品仅价值100元，我们就将其卖给另一方并向另一方收取117的费用，因为这是收取并支付的17元增值税，仅是为该国收取钱。在扣除的情况下，必须将其移交给州。