所谓节税主要是增值税和所得税。增值税是中国最大的税收，是企业经营中不可避免的税收。合理的税收筹划也可以减轻企业的负担。
01
分别计算不同的税率项目
如果企业同时经营不同税率的项目，则可以单独核算，并根据各自的税率计算增值税。否则，如果统一按较高的税率计算增值税，则将支付不必要的税款。
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合理的折扣销售
折扣销售方式支付的增值税比现金折扣方法少，但是必须在工序中指定折扣金额和销售金额。折扣额不能单独开具发票，否则不能从销售额中扣除。。
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合理安排何时发生税收义务
如果企业可以准确地预测客户的付款时间，则公司将通过签订信贷销售或分期付款的合同来出售商品，并推迟纳税。由于金钱的时间价值，延迟纳税将为企业带来意想不到的税收节省。
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使用出口退税政策
这样，公司必须了解退税的规模和退税核算方法，并努力使自己的出口满足合理退税的需求。不建议某些公司与税务人员或海关人员合作以欺骗“出口退税”方法，并且一定不能采取非法手段避免税收！
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扣除特殊发票
企业基本上知道可以扣除特殊的增值税发票，但是许多公司不知道可以扣除其他类型的票证。
税法要求的减税凭证包括：增值税专用发票，海关税收凭证，免税农产品的购买发票或销售发票，货运行业的统一发票（或增值税中的部分实施增值税）运输业发票）。
当然，公司不得虚假开具发票，这是违法行为，任何税收筹划都必须基于合理和合法的水平。
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享受税收优惠
许多企业并非天生就有享受优惠政策的条件。这就要求企业为自己创造条件，并制定一些享受优惠政策的条件，以通过使用优惠政策达到合理节税的目的。
很明显，购买增值税机票以抵消增值税的时代已经逐渐消失！国内外都已经意识到，合理的税收筹划已在大中小型企业中流行！
根据州在1994年3月提出的“金税”项目的概念，2000、2008和2017年国家金税制度的第一，第二和第三阶段继续上线，加上今年五月的黄金税在升级的第三阶段，毫不夸张地说增值税输出（对应于销售和购买）相匹配，毫不夸张地说税务局花费的时间比前两个增加了。几个月到现在只需要一个小时，增加了近720倍！!!!!面对如此强大的“金税第三阶段”，您可以大胆考虑一下，该公司今天购买了一张假票，相关数据将在明天发送给第三方机构进行人工审核，然后可以输入后天正在检查调查局！!!!!您知道，特殊票务信息密切相关。如果您拿到发票，就会被抓到！!!!!
不可否认，越来越多的公司面临越来越大的增值税压力。迫切需要寻求出路并提高公司利润。寻找可靠和值得信赖的增值税计划解决方案显得更加迫切。是所有人最直接的愿望。
通过百度的在线搜索，许多企业所有者或公司财务会计师可能对增值税税收筹划计划有所了解，但是如何实施却不清楚。实际上，主要思想如下
1.身份替换：选择其他纳税人身份进行税收筹划
2.更改方式：为税收计划选择不同的销售方式
3.兼职操作方法：税收计划的兼职销售方法
4.混合销售的税收计划
5.单独的大型企业的税收筹划
6.优惠政策：充分利用优惠税收政策的税收筹划
7.延期纳税的税收筹划
...
今天，税点将使用税收优惠政策来分析所有人的增值税计划构想（重要的是，您可以保存它）：
实现税收的原则：利用园区的税收优惠政策，将公司业务（尤其是增量部分）转移到园区内新成立的企业，以达到减轻税收负担的总体效果。
对实际案例的分析（以优惠区域中的成功解决为例，文字中包含公司的别名，公园中的别名）：
D公司是一家加热设备销售公司。 2017年，不含税销售总收入5,000万元，其中进项税额发票3,000万元。K公司还是一家热情的销售公司。 2017年，不含税销售总收入5,000万元，其中进项税额发票3,000万元。与公司D不同，公司K在税收优惠区注册。D公司和K公司如何比较其税收：
实际上，在税收优惠园区中定居的公司可谓“两赢两杀”。一方面，合作园区可以满足国家政府规定的税收目标。另一方面，它们可以合理地减少入驻企业的税收负担，并改善经济竞争力。
东方网记者夏洋3月22日报道：李克强今年发表政府工作报告时指出，今年公司税和社会保障缴费负担将减少近2万亿元。在减少税费的“晚餐”中，降低增值税率无疑是最受欢迎的“主菜”。昨天（21日），增值税改革迎来了又一大动作。财政部，国家税务总局和海关总署联合发布了《关于深化增值税改革有关政策的公告》（以下简称《公告》）。
减税是今年的一大减税措施
减税总额减少约8,000亿元
作为中国最大的税收，税率降低了一个百分点，减税额达到了数千亿美元。三个部门联合发布的《通知》，不仅意味着增值税改革的细节已经全面宣布，而且表明将于4月1日开始的增值税减免幅度已经进入运营阶段。
该公告的第1条规定，如果一般增值税纳税人（以下简称纳税人）从事应税销售或进口货物的增值税，则适用16％的原始税率，税率为调整为13％；原价10对于％的税率，税率调整为9％；对于原始6％的税率，税率保持不变。
这意味着，只要以前采用16％税率的行业降至13％。在先前应用10％税率的同一行业中，税率降低到9％。除采用6％的税率外，它主要涉及现代服务，金融，生活服务和增值电信服务。力
当前的16％税率主要适用于制造业和其他行业。适用于10％的行业主要涉及运输，邮政，建筑，房地产，基础电信服务和农产品等商品。根据第一个财务数据，将增值税税率从16％降低到13％将减少税收超过6300亿元，而将10％的税率将减少超过9700亿元。亿元。制造业减税的“红包”有多大？
上海一家汽车公司直接节省了3000万税
装备制造业，特别是重型装备制造业，投资大，生产周期长，资金需求大。上汽大通就是代表，优惠税收政策可以更好地支持此类企业的可持续发展。上汽大通开拓海外市场时，在出口退税方面遇到了“难题”。在杨浦区税务专家的帮助下，上汽大通成功获得退税1.9亿元，并将部分税收赠款重新投入生产研发，并根据用户的大规模定制要求建立了智能化生产线。
2018年，上汽大通智能生产线生产的轻型客车V80市场份额超过20％，达到轻型客车市场前三名。 MPV产品（例如G10和皮卡T60）在细分市场中也位居行业前列。毛
那么，减税带来的制造业税收减免的“红包”到底有多大？上汽大通财务负责人姚立邦为记者计算：“制造业增值税率为16％。减少了13％。根据2019年企业销售估算，税率降低3个百分点将减轻我们的负担约3000万元。 ”
“一方面，省下的钱可以进一步开发海外市场，另一方面，它可以帮助企业在内部构建智能管理平台，实现生产中不受区域限制的智能管理。无锡，南京和临港等基地习近平总书记全力推进长三角一体化发展的战略布局。姚立邦说。
额外的扣除政策可确保减少或不增加税收负担
对生产和生活服务的进项税减免10％
除了阐明减少增值税外，本“公告”还详细说明了增值税改革的其他操作，这也值得关注。例如，客运服务首次被列入进项税抵扣范围。所谓的客运服务是企业较常使用的业务之一，主要包括城市交通，差旅费（火车票，飞机票等），班车上下班以及员工的其他费用。《公告》进一步明确了政策细节，即允许纳税人购买国内客运服务的进项税额从销项税额中扣除。
该公告指出，自2019年4月1日起，将对增值税期末退还税收抵免的系统进行试用。符合相关条件的纳税人可以向主管税务机关申请退还增量税收抵免。这意味着增值税退税制度进一步扩大，合格增值税退税的增量部分可以部分退还，可以减轻企业资金压力，降低企业资金成本。
此外，由于生产和生活服务业仍保持6％的税率，而制造业，运输业和建筑业的增值税率普遍降低。前者由于减少了扣款而增加了实际的增值税负担。。为了确保仅减少或不增加所有行业的税收负担，该公告规定，从2019年4月1日到2021年12月31日，生产和生活服务业的纳税人可以在可抵扣的进项税额中增加10当前时期。％，可扣税。
原始标题：什么是制造业红利？上海一家汽车公司直接节省税收三千万
由于一般纳税人和小规模纳税人的税金计算方法不同，并且这两种计算方法之一可能对纳税人特别有利，因此可以有意将一般纳税人的税率降级为小规模的纳税人或有条件地成为一般纳税人，为避免征税，故意不进行一般纳税人识别。当然，也可以通过各种方式将不符合一般纳税人条件的企业确定为一般纳税人，从而达到减少纳税的经济目的。
5.避免使用增值税发票缴税
由于新增值税根据特殊增值税发票中指定的增值税扣除进项税额，因此，从某种意义上讲，增值税票证的有效性几乎与人民币。为了尽可能增加进项税，该公司在特殊发票上提出了一个想法。例如，有两笔交易，一笔可以开具特殊发票但价格较高，而另一笔不能开具特殊发票但价格非常便宜。在权衡收益之后，公司可能更愿意选择前者，因为可抵扣的进项税额远大于价格差。为了增加进项税，一些纳税人甚至使用伪造发票或更改发票来逃税。增值税专用发票的使用对于税务机关的收集和管理也是一个严峻的考验。
6.使用不同的商品销售价格避免税收
因为增值税与销售有关，所以为了使销项税尽可能小，纳税人可以人为地降低销售价格并与购买者串通以减少税收；价格的这一部分可以由购买者以其他方式部分补偿，购买者也可能获得部分利益，并且涉及到双方的利益。这种避税在会员中更为普遍。
7.通过委托加工费避免税收
这也需要双方共同人为地扩大佣金手续费，以增加进项税额，从而达到避税的目的。
8.避免因进口价格不当而征税
与第6条有一些相似之处。不同之处在于，纳税人通过与外国建立联系降低了进口商品的价格，从而降低了进口商品的税基并直接减少了应纳税额。与该方法和第六种方法相同的技术是采用不同的费用来实现维修和更换业务中的避税。
9.利用混合销售机会避免税收
纳税人可以利用混合销售机会来避免基于低税商业统计的高税项目，或者使用混合销售将应纳税的增值税项目转变为应税的业务项目以获得良好的税收优惠。
10.因此，为避免纳税人对自产产品使用免税，可以使用自产产品作为原材料，而不是购买的原材料。
现在，许多（I36）地方政府或经济园区和工业园区为了吸引投资并发展当地经济（5762），对有限责任公司和独资企业实行了许多特殊的税收优惠政策（8o8o）。吸引来自全国各地的公司。
有限
增值税：由50％-70％的本地保留税（50％的本地保留税）支持
企业所得税：由本地保留税的50％-70％（本地保留税的40％）支持
个人独资企业
增值税：3％
个人生产和经营所得税：0.5％-3.1％（小规模最高为2.1％）