忘记计提去年企业所得税-忘记计提去年的企业所得税

提问时间:2020-05-05 03:13
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admin 2020-05-05 03:13
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企业所得税忘记计提

一般纳税人,去年12月忘记计提所得税了,但所得税已交,现在怎么处理?

做一个补充。

借用利润分配-未分配利润,应付贷款税-企业所得税。

上年企业所得税没计提,今年怎么处理

上年未计提所得税,已反映了今年的所得税结算方式。根据上年的损益处理,将缴纳所得税和滞纳金。