无法申请开具增值税专用发票，因此请在预付款栏中填写已支付的增值税。所得税计入总收入和利润。
订单项本期金额累计金额
1 1.根据事实预先付款
2营业收入4124 + 32 + 356
3运营成本3980 + 500 + 200 + 157
4总利润-325
5税率（25％）25％
6应付所得税（第4行×第5行）0
7所得税减免0
8已付实际所得税-0
9应缴所得税（退款）（第6-7行第8行）-0
企业所得税按季度预缴，并按年度结算；因此，根据实际情况填写季度报告就足够了。。。。。。。
此外，国家税务总局2015年第17号公告的主要内容是，符合条件的小型盈利性企业可享受对小型盈利性企业的优惠政策，无论他们是否采用审核收集或批准的收集方法。小型的公益前企业在季度和几个月内缴纳企业所得税时，可以享受针对小型公益企业所得税的优惠政策，而无需税务部门进行审核和批准。