我们也是小规模的纳税人。我今天才去国税局交纸材料。就是这种情况。您必须首先访问IRS网站以完成在线报告。共有16页。填写时，您需要使用资产负债表和损益表。如果不存在，则不要填写，但是您必须打印出所有表格，尽管它们都为零。将打印两份。必须将IRS的一份副本，您自己的一份副本以及这两份副本都带给他。他会给你盖章。
我们只提交了两种审计报告和年度所得税申报表。他说，只要您提交“审核报告”，它们就不是他们抽查的目标。
我们也在赔钱，当利润为负数时写负数。尽管已宣布，但它们不会扣除款项。
1.小规模增值税申报表每月或每季度提交一次。如果公司所得税以国家税项管理，则必须报告公司所得税的年度结算和支付信息，包括年度申报表和财务报表。
1.小规模纳税人向国家税申报的税：增值税和所得税。
2.在每个月的15日之前将增值税支付给国家税收申报单。
3.在本季度末，在下个月的15号之前申报并缴纳所得税。
4.所得税应在年底结算。
2.小规模纳税人的季度所得税申报表包括：
“中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付税申报表（A类）”（企业收取的帐目），
“中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付款纳税申报表（B类）”（批准的收款企业），
“中华人民共和国企业所得税合并税科分配表”（此表适用于在中国各省，自治区，直辖市设立无法人资格的营业机构，并实施“统一计算，分级管理，需要对“预缴，简易清算和财政调整”简易纳税方法的居民企业进行申报。）
扩展配置文件：
（1）纳税人必须按照法律，行政法规的规定办理纳税申报，或者税务机关如实确定申报期限和申报内容的，并提交纳税申报，财务会计报表和税款。当局要求纳税人根据实际需要提供其他纳税信息。
扣缴义务人必须根据法律和行政法规或根据法律和行政法规的规定确定的税收，提交报告期和纳税申报表的内容。该机构需要扣缴义务人根据实际需要提供其他有关材料。
（2）纳税人和扣缴义务人可以直接向税务机关申报税收，或提交扣缴，征收和缴纳税收报告的表格，也可以采用邮寄，数据信息或其他形式处理上述申报和提交事项。
（3）如果纳税人或扣缴义务人不能按时提交纳税申报表或提交扣缴税款或收税报告表，则税务机关可以在批准后推迟申报。批准推迟报关和申报的，应当在纳税期限内按照上一期实际缴纳的税款或者税务机关批准的税额预缴税款，并在纳税期限内办理清算。批准的延长期限。
与主管税务机关进行年度公司所得税申报表，提供税务机关要求的相关信息，并结清年度公司所得税。一个
《中华人民共和国企业所得税法》第54条规定：自年底起五个月内，企业应向税务机关提交年度企业所得税申报表，以应退税款段。
小型企业应在企业所得税的结算和支付方面做得很好。根据准确的会计准则，除非另有说明，否则纳税人应在纳税年度结束后的5个月内向主管税务机关报告。提交税务机关要求的“企业所得税年度纳税申报表”和其他相关材料，以完成税务结算程序。
如果纳税人由于不可抗力（例如由于冰冻灾害的影响）无法处理纳税申报表，则可以根据《税收征管法》的规定申请延期纳税申报表及其实施规则。
根据《企业所得税暂行条例》及其实施细则，《中华人民共和国税收征管法》和《企业所得税结算和支付管理管理办法》国家税务总局的企业所得税清算工作很明确请按照以下步骤付款：
企业在结算和付款期间内缴纳所得税，该费用按年度计算，并按月或按季度预缴
纳税人应在当月或季度结束后的15天内向应纳税人提交会计报表，预付所得税申报表和相关税收事项；在
年终之后的四十五天内，将最终帐户和所得税申报表提交给当地税务机关，并在年终后五个月内结清应付税款。预付税款超过应纳税额的，主管税务机关应当及时办理退税，或者在次年抵扣应纳税额。
应该注意的是：
1.对于实行每月或每季度预缴所得税的纳税人，应在该年度结束后的15天内宣布并预付该纳税年度的最后一个预缴期的税款，并且该税款不得递延至解决的解决一起付款。
2.如果纳税人已按照规定预缴税款，并且由于特殊原因无法在规定的期限内处理年度企业所得税申报，则应在申报期内提交书面延期申请。经主管税务机关批准后，在批准的期限内处理。
3.如果纳税人由于不可抗力而无法处理纳税申报表，则可以将其推迟；但是，在消除不可抗力情况后，纳税人应立即向主管税务机关报告。主管税务机关查明事实后，予以批准。
4.如果纳税人在一个纳税年度中旬破产或终止其生产经营活动，则应在停止生产和停止生产之日起30天内向主管税务机关提交企业所得税申报表。经营活动，并在60天内结清企业所得税。并依法计算清算期间的企业所得税，结清应纳税额。
5.如果纳税人在一个纳税年度中合并或拆分，如果合并或拆分后纳税人的身份按照税法的规定发生变化，则应提交企业所得税申报表在税务登记变更之前，应及时汇款计算付款并结清税款；如果纳税人的身份不变，则可以连续计算纳税年度。