应按相应的利润表填写季度公司所得税申报表中的营业收入，营业成本和利润总额。
根据每月（每季）企业所得税预缴税申报表的申报表（A）：
1.第2行“营业收入”：报告会计系统核算的营业收入。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算的收入。
2.第3行“运营成本”：报告会计系统所占的运营成本。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算出的成本（费用）。
3.第4行“实际利润金额”：第4行“实际利润金额”：填写根据会计制度计算的利润总额减去上年应弥补的亏损和应税收入和免税收入。机构，社会组织和私人非企业单位填写该报告。房地产开发企业取得按照预计利润计入本行规定计算的预售收入。
4.第5行“税率（25％）”：按照《中华人民共和国企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税。
5.第6行“应付所得税”：填写计算得出的当期应付所得税。第6行=第4行×第5行，第6行≥0。
小型企业，应为商业或工业加工企业，需要报告：
收入表
费用表
税项调整项目清单
企业所得税损失表（填写上一年的损失）
税收优惠的详细信息（税收优惠项目的报告）
海外所得税抵免计算时间表（涉及海外所得税抵免的报告）
以公允价值计量资产税调整（涉及资产价值的报告调整）
广告费和业务推广费跨年度税收调整表
资产折旧和摊销税调整时间表
资产减值准备项目的调整清单（填写资产减值准备准备）
长期股权投资收入（亏损）的详细信息（涉及股权投资的报告）
企业所得税每季度预缴一次。年末之后，公司结算并结算付款。季度所得税只预缴本季度已实现的收入的所得税，而年度所得税申报表则是对在年度会计期间内实现的应纳税所得额申报并缴纳所得税；对于小型企业，会计，业务范围和项目相对简单，通常涉及对于完成的项目，不需要上面列表中列出的项目。不涉及此类业务的其他形式可能会被省略或报告为零。