对审计征收企业所得税的企业通常每季度支付一次所得税。您应根据第一季度的实际运营状况（即，财务报表中反映的运营结果）填写第一季度公司所得税申报表。
在预付款声明中，企业可以根据会计准则计算企业的利润，也就是说，在预付款期间无需考虑税法的相关规定和会计不一致的地方。因为可以在年度结算和付款时进行税收调整。
税务部门发现，将对人为调整不符合商业惯例的公司利润进行处罚，因此希望您注意。
一是您对金额的转换完全正确。
第二个是“企业所得税征收表”中几个具体指标的口号，我将解释：
1.去年的总收入：填写纳税人的主要业务和其他业务的总收入。本行根据“主营业务收入”和“其他业务收入”帐户的金额进行计算和报告。
2.1。上一年的成本和费用：填写纳税人的主要业务和其他业务的总成本，加上期间的总支出。本行根据“主要业务成本”和“其他业务成本”科目中的支出科目总额进行计算和报告。
2.2。税金：填写纳税人经营活动产生的营业税，消费税，城市维护建设税，资源税，土地增值税和教育费附加等有关税费。本行根据“营业税金及附加”科目的金额进行计算和报告。
3.上一年的注册资本：根据“实收资本”贷项的累计金额或营业执照上注明的金额填写报告。
4上一年的原材料消耗（量）：根据对“原始材料”信用额累计金额的分析，填写报告。
5.上一年的燃料和动力消耗（量）：根据对“原材料”或“燃料和动力”的累积信用的分析，填写报告。（主要指水，电，气，燃料）。
6.上一年的所得税金额：根据对“应付税款-企业应交所得税”的贷项金额的分析和计算，填写报告。
7.上一年度固定资产原值：根据“固定资产”总分类账借方累计金额或“固定资产原值”栏中的数据计算并报告在资产负债表上。
8.分析并填写“成品”帐户的累计贷方金额。
您是否在线申报所得税，我知道如何在线申报以及如何填写。所得税的结算和支付是年度纳税申报。该报告必须首先填写附件表格，然后填写主表格。所附表格的内容可以直接输入到主表格中。详细信息如下：1.损益表根据今年利润表的累计数量按项目填写。如果没有营业收入或投资收入，则填写0。2.成本项目在一项中填写，并且营业外支出必须拆分。根据实际情况，填写类别。3.税收调整项目表这非常重要。根据帐户中的项目填写。要具体参考《所得税法暂行条例》，请在需要增加时予以增加。如果不需要，请填写真相。如果您需要首先为许多事情填写附件时间表，请首先填写附件时间表。4.企业所得税损失补偿时间表5.税收优惠时间表如果您没有税收优惠项目，则前面的数字均为0，只需填写员工人数，总资产和行业。6.外国所得税抵免基本为0。7.以公允价值计量的资产的税收调整表基本上为0。8.如果有广告费和业务促销费调整表，如果填写，则以实际为准。将为0。9.折旧和摊销请注意，折旧期限不得低于税法要求，否则将调整折旧率，并重新填写固定资产分类。10.其他形式不是很重要，我的基本知识都为0，请仔细填写。以下是一些最常见，最简单的扣除额调整示例：1.您全年累积了100万员工薪酬，而全年仅支付了900,000，那么核算金额为100万，税额为900,000，增加量为100,000。因为根据税法，只有未付的员工薪酬才应计，不能在税前扣除。2.年营业收入为5000万，招待费为500,000，自付额为250,000，因为50 * 0.6 = 30大于5000 * 0.005，并且只能扣除税前250,000。招待金额为500,000，税额为250,000，增加额为250,000。3.营业外费用中已包括欠税费，500元，不能扣除税前费用，科目金额为500，税额为0，增加额为500。让我们谈谈收入调整，您必须填写第五种形式，例如从购买政府债券获得的利息收入，根据税法免除所得税，减少收入。