异地预缴企业所得税汇算清缴如何退税-异地预缴企业所得税汇算清缴

汇算清缴后多预缴的企业所得税可否办理退税

最终结算后预付的企业所得税在税务局的三阶段系统中反映为“可抵扣和可退还金额”。如果金额较小，那么通常会抵消下一个期间的应付所得税；如果金额较大，它不太可能影响纳税人的资本营业额或当期，其后的期间应少于公司所得税，并且可以申请退税。

在异地缴纳所得税，企业汇算清缴如何处理

《国家税务总局关于印发〈跨地区营业税企业所得税征收管理暂行办法〉的通知》（国税发〔2008〕28号）规定，现场预缴是指总公司和分支机构应遵循根据本办法的规定，企业所得税的预缴款应每月或每季度向当地主管税务机关申报。

我公司在外地工程已经缴纳了企业所得税,汇算清缴时怎么计税

您是说该场的建设和安装是在2011年进行的吗？

在2012年结清并缴纳所得税后，可以将在其他地方预付的企业所得税用于退税。

也就是说，当2012年的和解协议解决后，请填写今年实际支付的所得税，这应是上海地方所得税的总金额+其他地方的预付金额。

在最终结算表中，还有一个补充情况表，其中之一是有关在其他地方进行建筑和安装的税费。您必须填写

当您在线发送结算和付款数据时，税务系统会出现问题，提示您数据错误并且无法成功发送。

由于预付了外国所得税，上海无法分摊。它只能确认上海的地方税。

将结算客户端直接复制到U盘，将其带到税务大厅，然后可以声明柜台。

汇算清缴后怎么退预缴的企业所得税

1.上年度应收所得税的会计处理

（1）多缴所得税

借款：上一年可退还其他应收所得税50,000

贷款：以前的年度损益调整为50,000

（2）结转时

借：上一年的损益调整额50,000

贷款：利润分配-未分配利润50,000

2.提款，依7万元

（1）提取时

借：所得税70,000

贷款：应纳税所得额70,000

（2）结转时

借用：今年获利70,000

贷款：所得税70,000

3.付款时扣除并支付20,000元

（1）扣除项

借：应交所得税50,000

贷款：上一年可退还其他应收款-所得税50,000

（2）付款时

借：应交所得税20,000

贷款：银行存款20,000