有必要分析具体支出。在支出表中输入总支出。但是考虑是否有税收调整问题
如果有罚款,请提高罚款。有慈善捐款,我们必须考虑是否可以减税
调整增减,只看所得税申报表中的表3
但是,您应自己分析所有非营业费用项目,以查看是否有增加或减少的项目
问题尚不清楚是年度公司所得税申报表还是季度公司所得税申报表,将通过季度和年度申报表进行解释:
1.在“中华人民共和国的月度(季度)月度公司所得税申报表(A类,2015年版本)”中,无需填写“营业外收入:
1.第2行“营业收入”:填写根据国家会计准则(例如企业会计制度和企业会计准则)计算的营业收入。本行主要列出纳税人的营业收入,不参与计算。
2.第3行“运营成本”:填写根据国家会计法规(例如企业会计制度和企业会计准则)计算的运营成本。本行主要列出纳税人的经营成本,不参与计算。
3.第4行“总利润”:填写根据国家会计准则(例如企业会计制度和企业会计准则)计算的总利润。该银行的数据与利润表中列出的总利润一致。
也就是说,在季度收益中,营业收入-营业成本≠总利润。
20,000元以下的免征增值税额记作“营业外收入”,不需要在季度企业所得税纳税申报表中包括。
2.企业所得税的年度申报: