借款:银行存款
贷款:营业外收入预付所得税
从财务上讲,您只需要输入预付款项即可。
借款:税费-企业所得税
贷款:银行存款
形成应付税款的借方余额,您可以保留将来的税款。
您之前支付过更多吗?
构成应纳税额的借方余额是要偿还的税额
年末的预扣所得税费用
借:所得税
贷款:应交所得税
结转时
借:今年的利润
贷款:所得税
在付款时。。由于预付税款和费用已在报表中反映,因此应根据实际扣除凭证进行记录
借:应交所得税
1.您的企业所得税申报表有误。在第三季度,前三个季度的累计利润总额应为正数以声明预缴公司所得税,或为负数则声明为零。输入“补充(退款)税”列。根据您的声明,您的公司无需在第三季度支付企业所得税,您可以在第9行中填写“ 0”。
如果您根据《企业所得税法》在第三季度提前缴纳了企业所得税,则应在次年的5个月内结清并缴纳企业所得税,而且退款应更多,补充费用应更少。
因此,您可以选择申请退税,也可以选择扣除。