用友必须结转某些财务软件的损益。通常,手动和自动结转。您可以生成损益表,并查看是否有可能。自动生成一个
根据应纳税所得额和相应的税率(通常为25%),计算当期应交所得税。
提款时,您填写的企业所得税申报表为原始证书。
会计分录:
借款:所得税费用
贷款:应付税款-应付所得税
声明时,将纳税单用作原始证书。
借:应交所得税-应交所得税
贷款:银行存款(或现金)
就像手动进行帐户的想法一样,不需要设置。
例如,在本季度末应计的所得税为1000元,而在手动状态下的正负会计分录为:
借:公司所得税1000
贷款:应付所得税1000下个月初的
条目是:
借:应交所得税1000
贷款:现金(或银行存款)1000
在用友系统中相同。当然,也有使用UFIDA和其他企业所得税辅助会计软件的公司,您不必为此担心。只要您的单位购买软件,服务提供商就会为您提供服务。