您的应纳税额：企业所得税是借方的数目，本季度直接产生利润就足够了，这相当于预付
无需进行任何其他处理。标题为“应付税款-应付所得税”的帐户应为借方余额，即预付款项；只要今年提款即可。
进行正常申报，去年多付的款项将被视为已纳税。
希望对您有所帮助！