预交企业所得税按2.5%-预交企业所得税b表空白表

提问时间:2020-04-30 14:49
共1个精选答案
admin 2020-04-30 14:49
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企业所得税预缴表(B类)第14行的"已预缴所得税额"

是。

如果您是(B型),则应“自动生成”预付所得税金额(您只需要填写收入的累计金额即可。)

企业所得税预缴季度表格表样

1.增值税报告流程:

1.在每月的10号之前(如果10号是假期,可以延长一天),请到主管税务局的收税办公室申报税款并填写增值税申报表。报酬取决于纳税人的类型:填写主要表格和八张付款表格是一般纳税人;如果是小规模纳税人,则只需填写一张主表格和一对付款表格。

2.增值税申报方法包括手工申报,IC卡申报和在线申报。手工申报和IC卡申报都需要到税务机关申报。不同之处在于,IC卡声明必须首先写入企业的计算机中。卡,然后向税务部门报告。在线申报是在线下载申报表,填写完毕后上传。每个公司的声明方法不同。如果您不知道申报方法,可以向主管税务机关的征税办公室查询。

以上是原始的声明方法。现在我们使用的神舟好天氏症候群管理软件并不像原来那样繁琐,只要您输入相关数据报告就可以生成并打印出来

2.企业所得税申报

1.企业所得税是在每个季度结束前15天提交的。具体而言,明年1月15日(报告至上一年)是4月15日(从1月至3月报告),7月15日(从4月至6月报告),10月15日(从7月至9月报告)。10-12)在宣布和缴纳企业所得税之前,应于次年4月底之前按季度(如果本季度有应缴纳的所得税)预缴企业所得税。

2.对于2002年1月1日之前成立的企业,公司所得税在地方税中申报;对于2002年1月1日以后成立的新企业,公司所得税在国家税中申报。独资企业不是企业所得税的纳税人,而是个人所得税。股份制企业和有限公司(包括新的一人公司)必须缴纳企业所得税。

3.税号是指税务登记证编号。它由技术监督局组织代码前面的六位区号组成。地方税收的税务登记证号码比国家税收多三位数(以后添加三个零)。""

报税的方式有很多,包括手工表格申报,IC卡申报和在线申报。

一般纳税人在进行电子纳税之前必须进行电子纳税复制。

一般纳税人的企业应提交纳税申报表,例如增值税申报表,附表1至4和两个其他石油行业附表。

非普通纳税人的企业应报告纳税申报表,例如营业税,附加税和资源税。

所有企业都必须报告资产负债表和利润表。当然,要报告会计报表,必须处理公司的帐户。

企业所得税纳税申报表(适用于经批准的征收企业)

1.纳税人在每季度申报并缴纳企业所得税时,应按照批准的征收方法(包括批准的应税收入率和批准的税收征收方法)缴纳企业所得税,使用此表格。每月)和每年。

2.填写特定项目的说明

1.第1行“总收入”:填写当期获得的每个收入的总额。(按总收入核定应纳税所得额的纳税人)

2.第2行“费用和支出”:填写当期包括的费用和支出总额。(纳税人根据成本费用核算应纳税所得额的,填写报告)

3.第3行“应税所得率”:填写主管税务机关批准的应税所得率。

4.第4行:“应税收入”:

(1)对于根据总收入批准应税收入率的纳税人,计算公式为:应税收入=总收入×应税收入率。

(2)对于根据成本评估应纳税所得额的纳税人,计算公式为:应纳税所得额=成本费用支出÷(1-应纳税所得额)×应纳税所得额

5.第5行“适用税率”:根据第4行中“应纳税所得额”的金额或所得税政策中指定的适用税率确定的适用税率。

6.第7行“实际预付所得税金额”:填写当年的累计预付公司所得税金额。

7.实施应纳税所得额验证的纳税人可以填写第6行,第7行和第8行。其中,第六行填写了主管税务机关批准的当期累计应纳税额。

小规模企业所得税预缴表表怎么填

小型企业指的是增值税,与企业所得税无关。企业所得税分为税收征收企业和批准征收企业。我认为您所说的应该是您是一家批准的征收企业,如何填写企业所得税预付款申报表。

中华人民共和国企业所得税月度(季度)预付税申报表(B类)

1.纳税人在每月申报并缴纳企业所得税时,应按照批准的征收管理方法(包括批准的应税收入率和批准的税收征收方法)缴纳企业所得税,使用此表格(每季)基础,包括依法征税代理商指定的扣缴义务人。其中:应纳税所得额核定的纳税人,按照收入总额,费用和支出,支出的折算额填写。

其次,表格标题项目:

1.“税收期”:纳税人报告的“税收期”是从公历的1月1日到季度(月)的最后一天。

于年中开业的纳税人,应照常报告本月(季度)的第一天至当月最后一天(季度)的“纳税期限”报告情况。

2.“纳税人识别号”:填写税务机关签发的税务登记证号码(15位)。

3.“纳税人姓名”:在税务登记证中填写纳税人全名。

3.填写特定项目的说明

1.第1行“总收入”:根据总收入验证应税收入率并填写此行的纳税人。填写当年获得的总收入。

2.第2行“由税务机关批准的应税收入率”:填写由主管税务机关批准的应税收入率。

3.第3行“应税收入”:填写计算结果。计算公式:应税收入=第1行“总收入”×第2行“税务机关批准的应税收入率”。

4.第4行“费用总额”:根据费用和费用核实应纳税所得额的纳税人应填写此行。填写今年发生的各种费用。

5.第5行“税务机关批准的应税收入率”:填写主管税务机关批准的应税收入率。

,第6行,“应税收入”:填写计算结果。计算公式:应纳税所得额=第4行“总成本”÷(1-第5行“税务机关批准的应税收入率”)*第5行“税务机关批准的应税收入率”

7,第7行“总支出”:根据支出转为收入的方法填写此行的纳税人。填写各种支出的累计金额。

8.第8行“税务机关批准的应税收入率”:填写主管税务机关批准的应税收入率。

9.第9行“已转换收入”:填写计算结果。计算公式:转换后的收入=第7行“总支出”÷(第1行8“税务机关批准的应税收入率”)。

10.第10行“应纳税所得额”:填写计算结果。计算公式:应纳税所得额=第8行“税务机关批准的应税收入率”×第9行“已转换收入”。

第11行,“税率”:填写《企业所得税法》第4条规定的25%税率。

12.第12行“应付所得税金额”

(1)批准应纳税所得额的纳税人应填写计算结果:

根据总收入确定应纳税所得额的纳税人,应纳税所得额=第3行的“应纳税所得额”×第11行的“税率”

纳税人根据成本和费用评估应纳税所得额,应纳税所得额=第6行“应纳税所得额”×第11行“税率”

根据支出将应税收入转换为应纳税所得额的纳税人=第10行“应纳税所得额”×第11行“税率”

(2)对于征收批准的税款的纳税人,请填写经税务机关批准的应税款。

13.第13行“收入税收减免”:填写当期的实际所得税减免,第13行≤第12行。包括减免税过渡期,小型和低利润企业,高科技企业以及经税务机关批准或备案的其他减免税的税收优惠。

14.第14行“预付所得税额”:填写当年的累计预付企业所得税额。

15.第15行“应付(可退还)所得税额”:填写计算结果。计算公式:应付(返还)所得税额=第12行“应付所得税”-第13行“所得税减免”-第14行“预付所得税额”;当第15行≤0时在此行中输入0。