如果是预付所得税，请签入应付税款-应交所得税，当年度结算结算时，应交税款-应交所得税，多退少补，无余额。
企业所得税申报表的主要依据是制作由帐户产生的损益表，按季度提前付款，在季度末十五天内申报，然后在年末还清。以后再做。预付款时，您将根据季度利润表数据填写公司所得税申报表，您自然会知道应该缴纳多少公司所得税。