增值税下企业所得税的计算依据-增值税下企业所得税

增值税怎么计算 和企业所得税计算？按一般纳税人计算25%

问题1：如何计算我的增值税？1000X17％= 170万

问题2：如何缴纳企业所得税？无法计算。是基于总利润

计算企业所得税的时候，企业缴纳的增值税是否可以扣除

否。计算企业所得税的依据是当年的利润总额

您可以查看利润表

利润计算

您看到损益表中已支付的增值税吗？

没有

有些只是营业税，还有这笔额外费用，而增值税不是通过此帐户来结算的

关于企业所得税和增值税的计算？

所得税=收入×25％

实施一般税法的一般纳税人应缴纳增值税=销项税-进项税=含税价格÷（1 +税率）×税率-进项税

实施简化税法的一般纳税人和小规模纳税人应缴纳增值税=含税价格÷（1 +税率）×税率

增值税、企业所得税计算

1.应在整个过程中缴纳附加税（城市建设税率为7％，教育费附加费率为3％，河流管理费率为1％，以增值税销项税为计税依据，以上税率是上海市一般纳税人企业的附加费（税率，具体的附加税率是根据各地方税务局规定的税率计算的）

2.增值税销项税=（7500 / 1.17）* 0.17 = 1089.74元

增值税进项税=（4600 / 1.17）* 0.17 +（1300 / 1.17）* 0.17 = 857.27元

注意：手续费必须是增值税发票，否则无法扣除

应付增值税= 1089.74-857.27 = 232.47元

3.原材料采购成本= 7500 / 1.17 = 3931.62元

外部处理费用= 1300 / 1.17 = 1111.11元（处理费以增值税发票为准，否则为1300元）

附加税费= 1089.74 * 11％= 119.87元

自我处理成本= A + B

公司利润= 3931.62-1111.11-119.87-A-B

4.公司应付所得税=公司利润* 25％