借款:应付税款-应付企业所得税贷款:库存现金
应计
借:上一年的损益调整
贷款:应纳税企业所得税
付款时,
借款:应付税费-企业所得税
贷款:银行存款
根据您的实际情况,有很多方法:借款:上一年的损益调整贷款:应付税款-应缴企业所得税借款:应付税款-应缴企业所得税贷款:银行存款或现金。借款:利润分配-未分配利润,贷款:上一年度损益调整
这种情况应该在年底补偿吗?
是否应该:
1.借款:上一年损益调整的800%
贷款:应交税款-应交企业所得税800
2.借入:利润分配-未分配利润800
贷款:上一年的损益调整800
3.借款:应交税费-应交企业所得税800%
贷款:800笔银行存款
如果季度预付款没有到期(少),而后付款应为:
借:应交税费-应交企业所得税800%