17.获得本声明书的收入的日期：填写根据合同获得收入的日期，填写付款日期或付款日期。
18.汇率：填写每单位人民币兑换的外币数量，并根据该国的公开价格进行换算。
19.扣除额：在财产转移所得的收入中，填写扣除额和其他扣除项所允许的金额。
20.适用税率：填写适用于税法规定的申报收入项目的税率。21.实际税率：如果中国与企业居民国家（地区）之间在税收协定或安排中申报的收入的税率小于10％，请填写适用于该税收协定或安排的税率。其他按照税法规定享受所得税优惠待遇的企业，填写优惠税期内的企业所得税征收率。
22.声明人的签名：由扣缴义务人或企业的法定代表人或其授权代表的负责人签署。
23.申报日期：在主管税务机关填写实际纳税申报日。8.此表格一式两份，一份由企业保留，另一份由主管税务机关参考
1.根据国家税务总局2008年发布的《跨地区经营性营业税企业所得税征收管理暂行办法》，以上有明确规定，日期为
第十三条新设立的分支机构在成立当年不得预先缴纳企业所得税。
根据规定，您应该在今年第一季度开始提交分配表。
2.有3个具体的计算参数，分支机构的总资产\总工资\总收入。
第二十三条总公司应根据上一年度（上一年度至一月至六月，上一年度从七月至一年度至上一年度）的营业收入，员工工资和总资产的三个因素计算每个分支机构。十二月）机构应分担所得税的比例。这三个因子的权重分别为0.35、0.35和0.30。计算公式如下：
分支机构的分配比率= 0.35×（分支机构的营业收入/分支机构的营业收入的总和）+ 0.35×（分支机构的总工资/分支机构的工资的总和） ）+ 0.30×（分支机构的总资产/每个分支机构的总资产）
也就是说，您需要提供从今年第一季度开始的分配表，从1月到10月不需要纳税，从第四季度开始，您的总公司需要计算分支机构的应纳税额
3.建议您参考此文件。
个人意见仅供参考
寻求接受是令人满意的答案。
填写《中华人民共和国企业所得税预提报告》表格的说明
1.此表格适用于根据《中华人民共和国企业所得税法》及其以下实施细则的规定，代扣代缴所得税的报告收入，有时是不定期。
2.预扣代理人应在签订合同或协议后20天内将合同或协议的副本提交主管税务机关备案，并进行相关的预扣程序。
3.签订合同或协议后，如果合同或协议中规定的付款金额发生任何变化，应在更改后十天内以书面形式向税务机关报告更改。
4.当扣缴义务人不能在规定的期限内提交该表格时，应在规定的期限内提交申请，并经当地税务机关批准，可以适当延长期限。
五，扣缴义务人的债务人未在规定的期限内向国库支付已扣减的税款，并且未履行税法规定的扣缴义务，将受到“税收征收管理”第六十八条的约束。中华人民共和国法律”第六十九条的规定应予处罚。
6.此表格应以中文和外文填写。
七。填写此表单的列，如下所示：
1.预扣代理人的识别号：填写主管税务机关在办理税务登记时确定的预扣代理人的税码。
2.预扣代理人名称：填写实际向外国企业付款的实体和个人的名称。
3.纳税人识别号：填写居住国非居民企业的税收识别码。
4.收入项目：填写财产转让，股息和其他股权投资收入，利息收入，租金收入，特许权使用费收入，其他收入。
扣除额
扣除项目
标准
超标准待遇
个优惠
1，薪金，薪金支出
合理，根据事实扣除
100％加上残疾人工资扣除
2.员工福利
≦总薪资的14％
不予扣除
3.联盟资金
≦总薪水的2％
4.员工教育费用
≦总薪水的2.5％
超出部分可以结转到下一年
软件生产企业-准确划分并全额扣除的雇员培训费用
5.社会保险
根据事实扣减五险一金
6.补充保险，
公司年金
≦总薪水的5％
7.商业保险
财产保险，全额扣除；
B人寿保险，无扣除
特殊类型的人身安全保险，已全额扣除
8.利息支出
不超过金融企业在同一时期为相同贷款利率计算的利息
从银行借款，全额扣除；
B非银行借款，请按标准扣除。
关联的企业利息支出
1.本金~~债务：权益= 2：1（一般）或5：1（财务）；
2.利率：同期金融企业同类型贷款的利率。
3.超额部分不得扣除。
9.借入费用
扩展了兴趣参考[8]
不得扣除大写
10.汇兑损失
实际扣除
11.商务招待
A金额的60％；
B销售（业务）收入0.5％
C下位原则
主营业务收入，其他业务收入；
[新]集团公司总部，风险投资公司从被投资公司获得的股息，股息和股权转让收入可以用作基础。
12.广告和促销费用
≦销售（业务）收入的15％
A化妆品，医药，饮料制造业30％
B烟草公司不得扣除烟草广告和促销费用。
C 15％的酒类公司
D广告赞助费用可以根据事实扣除。
13.环境保护专项资金
专用资金，根据事实扣除
专用标记不是专用的，不能扣除。
14.租金
甚至扣除经营租赁的租金
不可扣除融资租赁费。可以提供折旧，也可以分期扣除。
15.劳动保护费
合理的费用，根据事实扣除
16.公益捐赠支出
间接捐赠；
B≦年度会计利润12％
C限额和实际金额不可扣除
全面推论：汶川，玉树地震，上海世博会，北京奥运会；
B直接捐款不可抵扣。
C已从捐赠金额中扣除了年度会计利润。
D捐赠给国外的非货币资产分为：
销售均等（公平价格-收入）；捐款（实际余额）
17.固定资产转移成本
允许扣除
18.总部分摊的费用
附有证明文件，合理分配，可抵扣
一家在中国设有机构和站点的非居民企业，
B外国总公司中国分公司
19.资产损失
20.手续费和佣金支出
一家保险公司：差异
财—15％，
人-10％；
B其他企业：协议和合同收入的5％
差=保费收入总额/交出的金额；
B另一方是企业，必须通过转移支付；
另一方是个人，可以用法律证明是可兑现的。
C不可扣除：1．向证券承销机构发行股票； 2。 2返利，商业佣金，返利，报名费等； 3个已经大写。
D手续费或佣金不得从收入中扣除，应单独记录。提供一个分发表以及合法和真实的凭证。
其他
自付额（如果符合条件）
会费，合理的会议费，差旅费，违约金，银行罚款利息，诉讼费等。合同纠纷罚款。
弥补损失
税前补偿，最长5年
5年后，补税。