首先要告诉您的是，合理的节税并不是逃税，每个财务人员都应该掌握合理的节税技巧！今天，我将为您提供几种合理的节税方法，希望大家都能掌握！
I.个人所得税节省技巧（视频课程）
五险二金，年终奖，福利补贴和其他常见的个人所得税政策实施标准，并通过案例共享，使用五险二金，年终奖，福利的现行政策和实施口径补贴，合理的设计节税收技巧和方法。
课程名称：“与薪酬有关的节省税收的技术，例如年终奖，五险两金，福利补贴”
课程格式：视频课程
课程费用：[春节回辉]仅需29.9元！!!!!
【课程大纲】
1.个人所得税的基本政策和改革方向
（I）个人所得税基本理论
（II）个人所得税改革程序
第二，个人所得税节省设计
（I）各种优惠和补贴的个人减税设计
1.膳食费用，膳食不匹配补贴，假期福利
2.工作服，高档服装
3.低价出售房屋，提供员工宿舍并偿还租金
4.暖气费，交通费，通讯费，旅游费（检查费），差旅费
5.节税技巧的要点
（II）各种保险的个人减税设计
1.基本养老保险费
2.基本医疗保险费
3.失业保险费
4.住房公积金
5.企业年金
6.商业保险，商业健康保险
7.节税技巧的要点
（三）一年期奖金一年减税设计
1.一次性奖金的含义
2.全年一次性奖金的计算方法
3.全年一次性奖金的情况
4.强调全年的一次性奖金5.节省税收的技巧
第二，合同税，税收控制，节税技巧（视频课程）
迅速教您如何处理签订含税合同时遇到的棘手问题，对合同节税有一个新的认识，并提高法律和合理的节税技巧。
第一部分
1.如何确定租赁合同的金额，以使财产税降至最低？
2.涉及免租期时签订免租合同时的节税技巧
3.什么是最大限度地提高公司利润的促销形式？
4.经常涉及农产品的公司如何调节其总体税负？
第二部分
1.不同退税方式下的不同税收负担
2.合同中直接商定的适用税率是否正确和有效？探索隐藏的税务审计风险
3.如何签订案例分析合同以实现最低的税收负担
4.股东在房地产中投资以最大程度减少税收负担的规划示例
5，如何使用售后回购的税收政策进行税收筹划
6.合同特定付款时间中隐藏的财务和税收风险及应对策略
7，如何做好并发或混合销售下项目的税收控制
8.广告合同节省税的技巧
合同并不困难。困难的部分是如何避免签名时的损失。
学会专业地看待并巧妙地处理，使其既合法又合理
了解合同税收筹划技巧，老板很难考虑您
第三，私家车的财务和税收待遇
“私家车”，应如何进行税收筹划以使其成本合理化？
4.增值税申报困难的解释和异常税收负担的分析
5.会计必须了解，税负问题已暴露
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六，如何转换会计以进行代理记账
代理簿记员必修课程，12堂课，只需279元
七，税收分类，发票，申报和会计处理的全过程
VIII。房地产公司的日常业务处理
IX。房地产公司全面的会计和税务相关运作基础和技能
X.出口退税全过程操作培训
11.劳务派遣的财政和税收待遇（综合解释）
12.公司交易涉及的财务和税收风险
收税点已根据CRS（“自动交换财务帐户中与税收相关的信息的标准”）的正式实施进行了调整，近年来，税收的话题一直在增加。特别是，财政部和国家税务总局发布了《关于2018年第四季度个人所得税抵扣费和税率申请的通知》，明确了纳税人2018年10月1日以后的实际工资薪金以及扣除额。在按照5000元/月的具体“时间表”统一了收费标准之后，全国范围的讨论又开始了。
实际上，除了提高个人税收起征点外，还可以减轻个人税收负担。近年来，一些保险产品也得到了政策的大力支持，这也可以帮助我们合理地“节省税款”。
税收保费健康保险是“免税的”
顾名思义，“保费健康保险”是指可以享受个人所得税减免政策并由商业保险公司承保的健康保险。该类保险自2017年7月1日起正式启动。根据相关政策，在计算应纳税所得额时，允许个人购买符合要求的商业健康保险产品的支出在税前扣除。
目前，可以享受商业健康保险税收优惠政策的纳税人主要针对三种类型的人：第一，从工作薪水和持续劳动服务中获得收入的个人；公共机构的承包和租赁经营中的个体工商户的所有者；第三，独资投资者，合伙人合伙人和租赁经营者。以上三类纳税人购买商业健康保险后，在计算当年（月）税额时，可以按照2400元/年（200元/月）的上限扣除个人应税所得。扣除额与每个被保险人的实际收入相关。目前，纳税人申请高级健康保险产品，每年最高可缴纳个人所得税1080元。
在产品设计方面，保费健康保险产品采取全能保险的形式，其中包括医疗保险和个人账户累积两项职责。该产品的医疗报销比例更高，并参加了公共医疗或基本医疗保险。群众投保保费医疗保险后，按照已经报销的前两项费用报销医疗费用，剩余自负盈亏医疗保险费用报销不少于80％。如果多个报销渠道的累计报销金额不到被保险人医疗总费用的90％，保险公司将按规定自动向被保险人补足差额。此外，按照有关规定，保费健康保险的医疗保险金额不得低于20万元，保险公司不得根据申请人的既往病史拒绝投保（但保险金额可能会大大减少） ），同时必须确保保险范围。
通常，保费健康保险产品与基本医疗保险和补充医疗保险相关联，用于在被基本医疗保险和补充医疗保险补偿后用于补偿被保险人自己的医疗费用。有利。但是，对于健康人来说，保费健康保险的总体节税额仍然相对有限，并且与目前使用的中档医疗保险产品相比，其在医疗清单限制和保护限额方面的综合成本效益也相对较低。市场。特殊优势。另一方面，由于目前仅通过团体保险提供此类保险，因此实际的保险业务将相对复杂。
延税养老金为“延期纳税”
除了最佳税收医疗保险之外，还有一种与税收有关的保险，即延税养老保险，已于今年正式推出。目前，延税养老保险已在上海，福建省和苏州工业园区正式试点。对于试点地区的雇员而言，投保此类保险等同于国家从税前工资中扣除养老保险费，从而减少了应税工资并降低了个人所得税。同时，延迟减免的这部分个人税可以通过支持商业保险来实现长期增值，这意味着减税可以用来增加保单持有人的收入。
目前，延税养老金产品的开发遵循“稳定收入，长期锁定，终身受益和精算平衡”的原则。消费者可以选择三种类型的产品：第一，收入定义产品（A类））是指在累积期内提供确定的回报率（年度复利）的产品；第二，收入保证产品（B类）是指在积累期间提供保证的回报率（年度复利）并可以根据投资情况提供额外收入的产品产品可以分为具有每月结算收入（B1）的产品和具有季度结算收入（B2）的产品。第三，收入浮动产品（C类）是指在累计期间根据实际投资结算收入的产品。产品，至少每周一次。
一些分析人士指出，目前获得延期缴纳的养老保险时的有效税率为7.5％，其中包括投资收益税。此税率等于当前的个人税率10％。在提高个人税起征点之后，累计税率超过10％的纳税人将更适合部署相关的延税养老金产品。在选择特定产品方面，建议保单持有人可以根据自己的风险承受能力和年龄来配置产品。年轻的保单持有人积累期长，可以根据一定的保险水平选择合理分配的具有浮动收入的产品。较早的保单持有人建议主要配置保险产品。
人寿保险也可以“节税”
实际上，除了上述两种特殊政策产品外，人寿保险也被视为有效避税的有效工具。
具体来说，人寿保险的主要节税优势主要体现在避免继承税（中国尚未征收）。根据最高人民法院关于是否可以将保险利益作为被保险人遗产的答复，如果人寿保险单中指定了受益人，则人身保险利益将不被视为遗产。因此，只要死亡受益人由人寿保险指定，相关的保险金就不会被视为继承。由于它不被视为遗产，因此自然不需要缴纳遗产税，并且相关受益人也不需要缴纳个人所得税来获得人寿保险补偿。。
总之，根据现行政策，保险索赔，尤其是人寿保险死亡抚恤金，不需缴纳个人和财产税。保费健康保险的强度最高为200元/月，递延养老保险的强度最高为1000元/月。尽管与美国等发达国家相比仍有一定差距，但随着平均社会工资的增加和增加，中国的未来个人捐款的税前扣除标准也有望实现进一步的动态改善。国内保险税收优惠政策和延期税收政策也可能相应地得到加强。相关的保险也值得我们继续关注。
A.工资收入与劳动收入的换算
工资收入属于5％至45％的9级超额累进税率；劳动报酬收入按20％的比例税率征收，一次性收入的增加被夸大了。根据《个人所得税法实施条例》，劳动报酬实际上相当于超额累进税率的20％，30％和40％。可以看出，适用于相同收入额的税率取决于收入的性质。当应税收入相对较小时，适用于工资和薪金的税率低于适用于劳务收入的税率。因此，在可能的情况下，劳务收入会转换为工资收入。2.工资收入被合并并征税。在某些情况下，更有利于节税，以将工资和薪金收入转换为劳务收入。
这种方法是将工资和薪金转换为节省的税款，以支付劳动报酬。当纳税人的工资更高时。当相应的边际税率高于相同数量的劳动报酬的边际税时，工资和薪金可以转换为劳动报酬节税。当个人收入不是很高并且适用于工资和薪金的税率（10％）低于适用于劳动报酬的税率（20％）时，劳动报酬可以转换为工资和薪金。降低整体适用税率。
这是工资和劳动服务法在实践中的适用。同时，他在公司担任管理职务，并成为公司员工的公司董事。或者，就像成为董事而不成为公司员工一样，您也可以通过建立合法的劳动关系而同时成为公司的员工和董事。当您获得每月的劳动报酬收入时，您可以将其收入分为两部分，其中一部分用作董事费。收入的另一部分用作工资和薪金所得，分别扣除津贴和支出。分别计算税款。为了节省税收。
高级管理人员通常在担任行政职务的同时兼任集团或子公司的董事，并因此获得董事的酬金收入。董事本质上是一种劳动服务性质。因此，应将个人董事的收入作为劳动报酬的个人收入收入来支付，适用20％-40％的比例税率。个人的年薪收入应根据工资和薪金缴纳个人所得税，适用5％至45％的超额累进税率。这两类税项之间税率的差异为我们的计划提供了切入点。作为同时兼任公司行政职务和董事的高级管理人员，他可以在保持年度总收入不变的前提下，通过合理分配和转换薪金奖金收入和董事袍金收入来减轻总体税收负担。收益后。
这种计划的方法是通过年薪收入和董事费收入之间的相互转换来减轻个人的总体税负，主要是利用个人所得税中不同应税项目的税率差异，因为规划的入口点。由于个人的年薪收入和董事酬金收入都是可以预测的，因此通过两者之间的相互转换度量，可以获得年薪收入和董事酬金收入的最佳比率，从而征收个人所得税。负数最轻，税后收益最大。
从可行性的角度来看，此方法通常只需要公司内部董事会通过相应的决议，而人力资源部门将对个人薪水进行相应的调整。通常，它不会涉及生产和运营的其他变化。因此，它的计划成本低。更重要的是，随着现代企业机制的不断建立和完善，这种方法将普遍适用于越来越多的企业集团高级管理人员，因为这些执行人员通常是公司董事会。的成员。而且，即使它不是董事会成员，作为激励高级管理人员的一种手段，在条件适当时任命其为公司董事也可以更好地激发其工作效率并改善工作绩效。这样，通过税收筹划优化了公司的人员激励机制，而公司的人工成本没有任何变化。
如何定义“雇佣关系”和“非雇佣关系”？正式而言，要建立雇佣关系，必须在单位与个人之间签订劳动合同。为了判断是否存在“雇佣关系”或“非雇佣关系”，采用了更为正式的判断方法。如果企业与雇用的临时人员签订了劳动合同，从法律上将其视为“临时人员”，否则将被视为非企业临时人员。使用上述方法节税时，必须征得员工的同意，并应考虑企业的实际情况。只有当两者之间存在劳动关系时，双方才同意，并且不会发生其他劳资纠纷。仅在不使用时才可以使用，否则会导致怀疑有逃税的风险或引起其他劳资纠纷。
B.每月平衡收入
在每月缴纳个人税的情况下，工资和薪水可能在不同的纳税期间波动很大，即某些月收入过高而某些月收入低。如果直接根据上述实际收入状况缴税，则意味着个人将在高收入月份缴纳更高的税率。同时，在低收入月份，您将无法享受税法为个人提供的各种优惠政策，例如法定费用减免和较低的税率。因此，您可以延迟或增加收入，以在各个纳税期间内保持收入尽可能平衡。通过这种方式，不仅避免了某个月要缴纳更高税率的重税，而且还分享了诸如按月税法提供的费用减免和费用减免之类的好处。
企业高管和公司可以根据上一年的结果达成协议以结算工资。为了确定其月薪支付标准，将在12月或2月根据实际表现进行计算。这样可以节省很多税金。当个人工资和薪金不平衡时，这是一种节省税的方法。平衡月收入。为了达到应用低税率的目的，当然，此方法的前提是公司与员工之间的高度信任。
C.整数基本年薪和各种奖金
1.节省税款的设计思路：发放基本年薪和各种奖金时，要四舍五入，以防止由于额外的1元而导致税率提高的现象。关键是，应将基本薪水和各种奖金的特定年薪四舍五入，以最大程度地节省税款。
2.确定各种奖励的价值范围
基本年薪占年总收入的30％-40％
各种奖金占年度总收入的40％-50％
风险保证金占年度总收入的10％-20％
3.在设计基本年薪时，请考虑月扣除额，然后确定年薪和月支付额，以确保它们是整数并最大程度地减轻了轻税负担。
4.在确定各种奖金的支付时，有必要考虑在12个月后除以某个税收档案的最大整数，以确保使用2005年第9号通知的优惠政策。
5.收入减去基本年薪和各种奖金的余额被用作高管人员的经营风险保证金，也就是说，经营风险保证金不再减去30％，而是扣除“零”。原则上，该“零分数”应大于30％的计算保证金金额。公司的人力资源部门需要相应地调整高管薪酬结构。
6.保证金递延税中国的个人所得税仍处于调整期。总体趋势是降低较高的税率。如果赶上较低的税率，则延迟存款的递延税款也可以实现一定的节税收益。
D.全面考虑企业的整体税收负担
税收筹划应充分考虑工资和薪酬安排对公司税后净利润的影响。作为个人薪金税计划，我们不仅要考虑个人税的权重，还要为员工的薪金作出安排。相反，我们必须考虑全面的公司所得税和个人所得税。充分利用税收优惠政策，正确把握税收政策的差异，最大限度地提高个人和企业的税后利润。
俗话说：“富不是三代。”即使在今天的中国，这种现象仍然很普遍。中国中小企业协会发布了一组数据。中国家族企业的平均预期寿命只有24岁。目前，只有不到30％的家族企业可以进入第二代，只有不到10％的家族企业可以进入第三代，然后进入第四代。仅约4％。家族企业生命周期短似乎正在考验“三代人”的“千年口头禅”。
在欧美，大贵族世代已司空见惯。数百年前兴盛的罗斯柴尔德家族和洛克菲勒家族如今仍然很重要。 20世纪的罗斯福和肯尼迪家族仍然富裕。这些家庭如何让他们的财富世代相传？背后的重要贡献是“家庭信任”。
什么是家庭信托？家庭信托是一种财富管理模型，其中受托人将家庭财产转让给受托人，并由受托人管理，以造福家庭成员或为特定目的。家庭信托通过资产管理和投资组合等财富管理服务实现对家庭资产和负债的全面管理，提供财富转移，继承计划，税收筹划，婚姻财富管理，子女教育，家庭治理等全方位服务和慈善事业。与直接向下一代继承财富相比，家族信托具有许多明显的优势。
实现对家庭财富的保存和欣赏
家庭信托在其他方面拥有无与伦比的财务优势。信托资产以多种方式运作。资产跨货币，资本和行业分配。它们可用于跨市场套利，利用策略和结构分层。家庭信托可以为用户“定制”资产组合，并为高净值个人实现财产的保存和增值。
戴安娜王妃通过家庭信托将财富转移给了未成年子女。他1997年去世后，净资产为12,966,000英镑。在遗产的受托人成功运作多年之后，该信托基金的收入估计已达到1000万英镑。
李嘉诚早在1980年就建立了家庭信托基金（LKSUnity），以利用家庭信托来保护财富的升值和升值。控制和记黄埔和长江基建等22家上市公司的股票。李嘉诚把他的大部分财产都放在这家公司里，而这家公司也是李嘉诚家族的最终财富。
实现家庭财产的安全隔离
鉴于信托资产的独立性，家庭信托也可以充当财产的“防火墙”，也就是说，通过信托框架将继承自个人资产的资产转移出去，以避免将来个人出现个人时或企业遇到风险或失败。资产涉及无限，同时避免离婚等家庭事件影响业务运营和资产。
世界媒体大亨默多克通过GCM Trust建立并运营着家族信托。受益人是他的六个孩子。在默多克与邓文迪的离婚案中，邓文迪只分享了2000万美元的资产，默多克克的总资产为134亿美元，这是不值得一提的，离婚丝毫没有影响新闻集团的资产和业务。
传言，在华人商界中的杰出人物贾先生在公司负责公司期间，以妻子的名义为女儿建立了价值7500万美元的家庭信托。后来，公司陷入债务困境，但这个家庭在国外仍然享有很高的利润。生活质量。
有效地防止家庭成员挥霍
在受益人（遗嘱继承人）的发展和变动方面，家庭信托安排是灵活的。家族信托可以根据客户的要求灵活设置各种条款，例如成立期限，资产分配方式和紧急情况下的财产处置。这些条款可以在信托期限内根据事先协议进行调整。
在中国香港，著名影星梅艳芳（Anita Mui）罹患癌症后，担心她的母亲会超支财产或被有兴趣的人欺骗。因此，她选择建立家庭信托，并将近1亿笔财产委托给专业机构来处理。每月向母亲支付港币70,000元。甚至在马玫对女儿的遗嘱不满意之后，上诉法院最终还是败诉了，财产继续由专业机构管理。
类似的例子是“胖妈妈”沉殿霞。沉殿霞担心自己的女儿郑欣怡缺乏管理各类资产项目的经验，因此选择加入家庭信托并将其资产作为信托基金来经营。信托明确了资金使用的一般方向和细节。例如，郑新义结婚生子可以得到一定比例的资金。这可以防止她的女儿郑欣怡在短期内耗尽自己的财产。
有利于节省和避免税收
根据外国的经验，有钱人可以建立家庭信托，并由第三方进行经营和管理。一方面，他们实现了财富所有权的转移。另一方面，不包括在内，因为它们是死亡之前的财富转移。遗产税的范围。因此，通过建立足够长的家庭信托，可以在不支付任何继承税的情况下继承财富。在增加国内遗产税的背景下，家庭信托的优势也将得到强调。实物资产的转让也可以通过信托进行，这对交易契税等问题具有更好的逃避效果。
吉先生是中国房地产集团的创始人，当时他正处于鼎盛时期，他通过在国外建立家庭信托项目并事先进行继承设计来重新安排和安排公司结构。孩子很小他把它们骑在马上，同时仍然亲自掌舵，以便在时机成熟时通过转移，最终实现完美的转移，并合理地避免了各种税费。
同样，李嘉诚还设立了多个家庭信托基金，每个基金都持有其公司的股份，并任命其妻子和子女为受益人。通过家庭信托基金持有该公司的股份，即使他的年收入超过60亿港元，也可以通过合理的避税方式缴纳人民币0元的所得税。
实现家庭文化遗产
家庭信托的另一个重要功能是信任家族企业的股权，以实现家庭财富和家庭文化的共同继承。
洛克菲勒是世界上第一位亿万富翁。到目前为止，洛克菲勒家族已达到第六代。尽管洛克菲勒家族的每一代人都有不同的利益方向，但通过家族信托的运作，洛克菲勒家族的财产不会面临灾难性风险，例如股权纠纷，股价震荡，甚至控制人婚姻造成的公司瘫痪。家庭信任不仅保留了洛克菲勒家族的巨大资产，而且对于子孙后代来说，巨大的财富不会欺骗和压迫他们，反而会成为一种社会责任感以及维持家族企业的动力和支持。
中国已进入家庭互信的时代
自2018年8月以来，中国银行业和保险监督管理委员会的“ 37号文”首次明确设定了以下条件：“信托财产必须至少为1000万”，家庭信托“必须具有其他收益” 。新法规出台后，中国迎来了家庭信任的春天。
近年来，中国富人的增长率和理财需求的强度，家庭信托也已成为国内高净值个人保护家庭财富的重要选择。2018年，中国家庭信托市场规模已超过1000亿美元。分析人士认为，家庭信托将在未来两年内迎来爆炸性增长。到2020年，规模有望达到5000亿元，否则将成为信托业务转型的主要方向。
目前，在68家信托公司中，只有超过20家开始测试家庭信托业务，但是随着“ 37号文”的推出，越来越多的信托公司加入了家庭信托行列。最近，一些内部人士报道，安信信托已开始准备家庭信托产品。依靠其“家庭财富办公室”系统，它在评估标准，资源分配，培训和晋升等方面与传统的财富管理部门有所不同。”更加注重对长期资产价值和客户长期满意度的评估。 “在为高净值家庭提供家庭财富管理的同时，它提供各种增值服务，例如法律支持，养老，儿童教育和生活享受。
据悉，目前安信信托准备的家庭信托产品的起征点为1000万元人民币。投资者可以选择完全信任信托公司处置资产，也可以根据信托公司的建议选择家族信托资产进行独立投资。同时，Essence Trust将与合作伙伴一起在整个过程中提供法律，财务和税务方面的咨询和服务。
与其他信托产品相比，家族信托产品在活跃的管理能力，资产分配能力，客户基础，全面的服务能力，品牌信誉等方面具有较高的标准，这是已稳定运营的上市信托。很多年企业在这些方面具有一定的优势，这种布局也将为中国家庭信任领域注入新的活力。
可以预见，随着高净值用户需求的增长，国家政策体系的逐步完善以及信托公司的积累，中国家庭信托的蓬勃发展指日可待，并且可以消除三代人都不富裕的诅咒。