几年前成都的一首歌：我今天不在工作！表达了大家的声音，企业家时代的来临，现在越来越多的人选择成为自由职业者。别担心，不要惊慌。只有这样，您才能理解“金钱”的规则并获得更多自由。
在中国实施劳动收入的个人所得税政策主要包括以下内容：
劳动报酬是指从事设计，装修，安装，绘画，测试，测试，医疗，法律，会计，咨询，演讲，新闻，广播，翻译，评论，书法，绘画，雕塑，电影和电影的个人。电视，录音，视频，演出，表演，广告，展览，技术服务，介绍服务，经纪服务，代理服务以及其他劳务服务。如果是一次性收入，应一次获得一次收入；如果是同一项目的连续收入，则在一个月内获得一次收入。劳动收入的
税率类似于工资的税率。如果您不清楚，让我们比较两个例子。
案例1：张先生，月收入4万元的自由职业者
张先生与甲公司签订了劳务协议，每月获得劳务收入4万元。资金直接从A公司的帐户转入张先生的个人帐户。在转移之前，相关的个人所得税已经扣除。：
张先生总收入40,000元
综合税金7600元（{}}实际收入32,400元（{}}税率30％
飞过7,000元！
案例2：另一位自由职业者张先生每月的收入仍为40,000元
使用我们提供的税收筹划后，我每月还从A公司赚取了40,000元，但计算如下：
赵先生总收入40,000元
综合税600元
税率0.15％
立即增加7,000元！酷吗？
与第一种情况一样，你不能怪张先生。目前，中国尚未实现个人收入和家庭收入的征收。结果，劳动收入和提供这种劳动服务所支付的费用不能达到抵消的效果，这使得对劳动收入的实际税收更高。
目前，由于历史和其他原因，中国税制的设计并未充分考虑自由职业者的利益。结果，目前在全世界流行的共享经济在中国遇到了许多税收困难。这时，税收筹划的出现及时解决了这个问题。根据我们的计算，月收入为10,000或以上的自由职业者应立即使用税收筹划来获得更高的收入！
工作地点决定，工作时间由自己控制。自由职业者真的那么自由吗？
至少在纳税方面，必须按照税法进行支付。根据新修订的《个人所得税法》，高净值收入的自由职业者仍然面临更大的个人所得税压力。
同时，越来越多的公司将项目外包给自由职业者后，他们要求另一方提供增值税发票，这给无法为企业提供发票的自由职业者带来了很多麻烦。
那么，自由职业者在面对合法税时应该怎么做才能获得更大的自由？
高税收，难以开具发票，招聘了99％的自由职业者
自2019年1月1日起，新修订的《个人所得税法》将劳动报酬收入与薪金，薪水，手稿和特许权使用费收入合并在一起，形成了综合收入，适用3％至45％的部分。税率。
尽管减轻了大多数自由职业者对个人所得税的压力，但对律师，金融顾问和网络广播等高净值收入群体的税收压力仍然很小。
然后，他必须向合作企业开具劳动发票。此时，正确的方法是代表申请人填写一般发票申请表，并提供相关证明材料。给合作伙伴公司。
但是，实际上，许多自由职业者没有正确开具发票，而是通过购买发票，发票关系和其他方法获得发票，所有这些都具有重大的税收风险。
这有两个主要原因。一种是减轻税收负担，另一种是避免经营税务局的麻烦。实际上，这些问题可以通过合理合法的税收筹划来解决。
进行个人税收筹划并正确减轻税收负担
税收政策是复杂且多变的，因此很难快速积累财务和税收知识。除财务和税务专业人士外，大多数自由职业者都缺乏专业的税务筹划知识。很难自行进行税收筹划。税收筹划是推荐的方法。
上一篇文章中提到的财务顾问就是一个示例。他委托特惠税猫自己进行税收筹划，最终减少了佣金收入的税款约15万元。
实施该计划后，出租车出租车的专业服务团队完成了在匹配的政府园区的所有着陆过程，包括验证，营业执照，银行帐户开设等，从而使客户能够快速完成园区进入， 尽快地。登陆工作在三天内完成，因此客户可以快速开具发票。
在开票的后期，客户只需要通过特惠的cat cat SaaS系统填写开票信息，就可以通过手机随时随地查看开票进度。上级的税务猫服务团队将自动跟踪开票过程，完成开票交付给客户。
在UTAX的税收筹划和着陆的各个阶段，都有专业的服务团队负责。客户不需要花费太多时间和精力，这非常适合需要专注于业务的自由职业者。
时代选择了我们，我们必须选择成功！业务管理中最大的问题是他们不知道如何管理。只要处于互联网时代，企业就必须学习创新，向最好的学习，并使用专业的税务筹划团队和不断变化的市场需求来始终站在时代的前列。掌握合理的税收筹划，逃税和避税的界限，以实现更合规的业务运营。
2月26日，在小型餐桌上，受流行病影响，邀请了51位纳税人和CEO潘浩杰为导师，分享了“如何通过税收优化降低成本，提高企业效率”的主题。奇妙的观点如下：
1.公司利润太高，个人税收成本太高，社会保障税入境成本也在增加。
2.企业应善于在各个方面发挥“个体经营”的作用
3.法律是税收筹划的基础
以下是老师潘浩杰的共享记录。摆放了小餐桌，不影响读者的初衷。
税收征管的现状
新的冠状肺炎流行给企业的生存带来了巨大压力。为了企业的生存，财政部，国家税务总局，人力资源和社会保障部以及医疗保障局已经出台了大量的扶持政策。通常，有一系列重要的政策可以遵循。具体的公告详细信息可以在国税局的官方网站上找到。
对于企业而言，政策只能被视为锦上添花，更不用说雪中的木炭了。许多企业需要通过开源和节流来拯救自己。
税收优化呢？企业首先要知道什么是税收征管，目前的税收征管部门需要什么样的环境要注意四个方面。
1.机构改革，增加税务机关
首先是合并州和地方税。国家机构到每个地级市的部委迅速合并。
第二是建立大数据和税收风险管理局。国家和地方税制合并后，更多的数据将被存储在系统中，这有利于政府大数据建模和监控企业。
成立了第三社会保险部。社会保障金进入税收后，税务部门将统一收取费用。从理论上讲，将国家和地方税合并后，该组织将更加精简，应腾出更多职位。但是，事实上，征聘税务局的公务员人数正在增加。招聘中另外两个重要职位是税务管理和与IT系统相关的职位，这表明政府的监管正在增加。
2.业务改革和增长，黄金税的三个阶段
商业改革和增加以及黄金税的第三阶段启动了。黄金税第三阶段的国家税制和地方税制合并。税种之间存在数据连接。在整个税收类型的监督下，非法业务直接通过系统传递。预先警告。
3.新税法社会保障入境税
税制改革中最具影响力的部分是新税法，该法自2019年1月1日起实施。其最大特点是从分类税制过渡到综合税制，并引入了年度税制。结算和综合收益结算。
从今年2020年3月1日起，许多公司将实施有史以来的首次全面收入个人结算和结算工作。全面税制的逻辑是每年将工资，劳务收入，手稿收入，特许权使用费以及其他收入加到税中，并作为一种单一税来支付。
4.减税和减费
例如，尽管政府正在减税，但原来的企业增值税已从16％减少到13％，从10％减少到9％，总税收却大大增加了。这不仅仅是GDP增长的结果。增加的原因是视察强度的增加，而视察的强度已逐渐被先前没收。
前一年范冰冰的阴阳合同提醒所有企业，税收征收和管理应从高税收和宽松监管的时代过渡到低税收和严格监管的时代。
税收的四个痛点
除了宏观征税和管理背景外，企业与税收相关的常见痛点还如下：
1.没有门票的费用，企业利润高得离谱
企业在许多情况下都有支出，但是未能获得发票将导致其利润膨胀。这部分虚假的高额利润要缴纳企业所得税。之后，股东支付股息，然后支付股息税。公司要承担税款而不是赚取这部分钱是非常错误的。
2.高阶主管，高科技工人和高销售收入导致高税收成本
薪tax税税率适用于3-45％，有些高收入人士将达到15％-20％，甚至30-35％。许多公司会将薪水分为两部分，公司将支付一部分，另一部分将由第三方公司（例如人力资源外包公司和福利平台）发行。率先。
3.顾问和自由职业者的高收入，高税收成本
有些公司会聘请顾问或外包技术内容。但是，顾问或自由职业者的收入很高，需要根据劳动报酬的20-40％预先缴纳个人税。为了降低成本，公司将使用以上两种方法，但是它们实际上风险很大。
4.社会保障税，社会保障成本高
在许多情况下，企业以最低工资水平支付社会保障。社会保障进入税收后，社会保障基础与个人纳税申报基础之间将不匹配。现在社会保障基地和税收计算基地都在税务局，包括通过分割工资降低社会保障基础的情况。
善于使用“个体经营”角色
税收筹划的实质是改变雇佣关系和商业关系。关系改变后，相应的责任也发生改变，并且优化了社会保障成本和税收成本（税率，应税收入）。
雇佣关系和业务关系到底有怎样的变化？企业应首先了解劳动合同和商业合同，可分为以下五类。
第一类工作是全职雇员，并签订了劳动合同。员工的工资和税金为3％-45％。四项保险和一项基金是雇主的责任。员工与企业之间因工作而引起的纠纷属于劳动纠纷。
第二类雇用兼职员工。兼职员工每天和每周24小时的工作时间不能超过4小时，但他们还签订了劳动合同。但是，公司仅需要向员工支付与工作相关的伤害保险。
第三是雇用自由职业者并签订商业合同。自由职业者与企业没有劳动关系。他们收到的钱来自劳务收入，并支付20-40％的劳务补偿税。社会保障和公积金企业不需要管理，没有劳资纠纷，但是有经济纠纷。
第四是员工派遣，并签署了三方合同。五险一金和劳资纠纷由派遣单位承担。公司采用劳务派遣还有两种情况。一种是解决招聘问题，另一种是转移劳资纠纷。
最后一个是自雇人士。像路边的餐馆和服装店一样，它们中的大多数都是自雇人士，需要支付其个人业务收入的5％-35％。目前，自营职业者超过八千万。自雇人士有许多政策照顾他们，例如配额征收，核定征收等，以确保自雇企业的长期生存并解决大量就业者。
在特定的优化级别上，主要涉及上述五个角色的转换。具体的转换与公司的业务密切相关。
最常见的是，当企业在购买原材料或某些服务时无法获得发票时，可以将原始的采购工作外包给采购服务中心。例如，如果一家公司全年有300万未支付的支出，那么这300万将最终在财务报表中显示利润，缴纳25％的所得税，并支付20％的股东股息。在这种情况下，公司不仅没有真正的利润，而且白费了120万。因此，许多公司走上了从外部采购中扣除发票的不合规之路。
实际上，在这种情况下，公司可以建立采购服务中心并委托其进行采购以获得合规的发票。有限责任公司必须拥有增值税进项发票才能扣除进项税，但是采购服务中心是独资企业，可能不需要进项税票。
尽管建立了采购外包，但公司将产生一些额外的费用，例如增值税，附加费和个人业务收入的个人税，但是通过这种优化方法，公司需要支付的金额为从之前的120万减少到14.19百万。
之后，从自由职业者转变为个体经营者。这主要涉及公司聘用的顾问和平台共享人员。
就顾问而言，应根据劳务收入对收入征税。如果一家公司每年支付120万名顾问，则该税通常为377,000。但是，如果企业说服顾问成立咨询服务中心，则有可能将劳务转换为个人业务收入，再加上当地和一些优惠政策，最终的税费仅为12800。
对于平台共享工作者，例如现在很常见的各种锚点。由于锚点和平台之间没有劳动合同关系，因此当平台支付锚点的报酬时，应根据劳务收入对锚点征税。例如，如果锚定者获得报酬30000，则应缴纳5200元的税，但通常来说，锚定是税后。报告金额，因此税费通常由平台承担。
但是，如果主播设立个人工作室，以个人管理的方式，最终税将仅为500元人民币。这种方法允许平台为锚点提供更高的薪水，从而增强其自身的竞争力。
对于主播来说，成为自雇人士有无形的好处。如果自由职业者的一般收入是劳务收入，则所收到的每份报酬必须按20％的比例预付，第二年劳务收入全部以结算方式结算，最终可以支付40％并构成20％。税收。但是，个人业务收入不包括在综合收益的结算中，以避免与其他综合收益合并结算的风险。
第三是从全职工人转变为个体经营者。涉及的主要群体包括公司高管和销售员工。
公司高管的年薪通常很高。如果年薪为100万，则必须缴纳243,000的税，但是如果建立了执行管理服务中心，则可能仅需缴纳10,000的税。。
但是，这种情况并不适用于所有公司。除了许多不愿接受的高管外，一些需要资本化的公司也无法采用这种方法。
除了这种方法外，还有一种方法可以使高级管理人员获得优惠待遇，也就是说，公司的大部分业务都被安置在税收优化的地方，然后人才由其他人才引进方法。但是，这种方法不具有通用性，登陆阶段的实际实施需要更高的业务量，通常减少的幅度不是特别大。
对于销售额更高的公司，此方法也可用于实现合理的避税。销售人员需要强大的专业知识，公司将对他们进行几个月的培训。在这种情况下，很难通过劳力派遣来雇用。通常，公司选择全职工作。
在这种情况下，将向薪水为8,000美元的员工提供1,500元的社会保障公积金。但是，自我销售工作非常类似于个体经营，只是它具有个人销售能力。如果公司说服销售人员建立自己的个人销售公司，则劳资关系将变为公司与个人之间的合作关系。实际的额外人工成本仅为100元。节省下来的资金可以作为绩效分配给员工，从而增加了销售的劳动动力。
最后是从劳务派遣员转变为个体经营者。涉及的主要人员是公司雇用的从事某些阶段性工作的员工。这与上述销售情况非常相似，不同的是，在这种情况下，公司有正当理由不为这组员工承担社会保障。
这些类别实际上并未涵盖所有税收筹划，但是它们用途非常广泛，并且可以根据企业的差异为企业单独设计一些税收筹划解决方案。
法律是税收筹划的基础
无论设计什么计划，在使用它时，我们都必须注意它是否受到税法的支持以及它是否可以由税务局批准。这涉及在税收筹划领域中使用税收。
之所以批准征费，是因为难以核实小型和微型企业（例如独资企业，个体工商企业或有限合伙企业）的成本。例如，作为各个运营商的主要业务，购买直播设备，租用房屋和使用汽车的成本。在批准和征收过程中，小型和微型企业只需要支付批准的收入作为应税收入，这就是最终的税基。
委托征税主要适用于许多零星和零星的纳税。税务局可以委托一些符合基本条件的有关单位代其征收税款，包括社会化的征收点，例如蔬菜市场管理处和代表该机构取得征收资格的平台。
税收筹划的风险主要包括追回罚款，重刑和其他隐患。
1.恢复罚款通常以恢复通知的形式发出，例如范冰冰事件。回收通知将显示每天应缴纳的税额和五十分之一的滞纳金。如果情况更为严重，您将被处以罚款，通常是税额的0.5-5倍。
2.严厉的处罚包括虚假开具增值税发票罪和逃税罪。为虚构业务开具的增值税发票将被视为虚假开具。通常，第一次不缴税时，将处以一般罚款。如果屡次不付款，而该人故意犯罪，则将被视为逃税。
3.存在三大主要隐患：
1）公司法人违反税收的黑名单，对税收，公安，海关，银行等部门的联合处罚，限额很高。
2）公司的税收抵免评级较低，失去了项目招标资格，入围名单，并且没有银行贷款资格。
3）资本市场正在下降，商誉价值受损，无形资产受损。
一旦发生风险，税收筹划就很难恢复。通常，上游公司的发票问题会影响下游公司。因为公司的财务报表，发票和交易对手以数据的形式存储在税收系统中，所以可以说有很多证据而且不能被质疑，因此每个人都不应有太多的运气。
以下是选择第三方税务筹划代理机构的5种方法。
1.查看产品。它主要取决于产品背后的逻辑是否受税法规定，短期或长期风险，所提供的计划是否具有纳税证明和各种相关信息的支持。如果税收筹划非常复杂，则意味着链接越多，程序越多，风险就越高。
2.查看费用的价值模型。主要判断提供服务的价值，是否存在隐性收费以及服务过程是否透明。
3.看一下团队。这主要取决于组织背后是否有更专业的税务团队，不仅取决于税务实践经验，还取决于团队中是否有法律专业人士。
4.查看销售的风险意识。与第三方机构的销售沟通过程取决于他们是否具有风险意识，因为销售的风险意识通常代表该公司的风险意识。
5.看客户。查看已服务的客户。其次，看看您是否拥有自己的同行和业内知名的总公司。
总之，税收筹划仍然必须重返企业本身。不同的业务对应不同的税种。在这个特殊时期，如何善用优惠政策非常重要。此外，税收筹划必须适度，并且必须采取预防措施，直到月底，季节结束或年底之前避免疾病和医疗的出现。