众所周知，收入越高，个人所得税越高。虽然个人所得税起征点已经提高到5000元，但是对于高收入个人，如何适当地为个人节省税款仍然是亟待解决的问题。今天，我将向您介绍合理节省税款的9种常用方法。
01使用年终奖合理节省税款
税法规定，对于实行年薪制和绩效工资的单位，个人在年底的年薪和绩效工资应受纳税人获得的年度一次性奖金的支配。分别计算为一个月的工资和工资收入。
但是，除了全年的一次性奖金之外，还获得各种奖金的员工，例如半年奖，季度奖，加班奖，现金奖，出勤奖等，将与他们的月工资要按照税法缴纳个人所得税。
纳税人可以牺牲部分半年度奖励，每季度奖励，加班奖励，高级奖励和出勤奖励，而牺牲的是要求单位支付更多的年终奖金来节省税款。
应当指出，《国家税务总局关于调整个人计算一年期红利个人所得税的计算方法的通知》（国税发〔2005〕9号）规定。那：对于纳税人，税法只能使用一次。
（有传言称“王者荣耀”团队年终奖有100个月的薪水）
02使用税收优惠政策合理地节省税收
当前税收优惠的主要形式是：免税，免税，起征点，减税，优惠退税，加速折旧，优惠税率，抵销损益，免税，递延税项等。
03使用公积金合理节省税款
住房公积金可用于偿还抵押或租金，也可用于购房和装修。在特殊情况下，也可以将其取出并花费。因此，尽管公积金的支付是税收计算中的个人支出，但实质上是个人储蓄。因此，增加公积金的个人缴费就相当于合法避税！
工人阶级每个月支付的住房公积金可从税款中扣除，这意味着按标准支付的住房公积金不征税。同时，员工可以支付补充公积金
但是要注意两个问题：第一，纳税人必须在其工作单位开设个人补充资金帐户；其次，虽然纳税人的每月补充公积金是节税的，但不能随意提取，并且个人资产被合并，并且有上限。
04通过捐赠合理节省税款
使用捐款进行税前扣除。通过中国的社会团体和国家机构向教育和其他社会福利事业以及受严重自然灾害影响的地区和贫困地区（其金额不超过应纳税所得额的30％）捐赠收入的个人纳税人申报的可以从从应税收入中扣除。
05使用理财产品合理节省税款
选择可扣税的财富管理产品以节省税款。如投资基金，政府债券，保险，教育储蓄等。
认真思考并再次选择，不仅可以节省税款，而且可以合理分配资产，并提高收益的稳定性和抗风险性。
06使用时差合理节省税款
利用暂时免税的优惠措施，并利用国家规定的时差来节省税款。
根据现行税收法规，买卖价差中的股票或资金的个人投资者暂时免征个人所得税。这是针对个人财产转让收入的几项暂时免征个人所得税的方法之一。。
纳税人可以选择适合自己买卖的股票或基金，通过低买高卖来获得低收入，并间接实现节税。但是，由于许多纳税人不是专业的财务人员，也不具备专业知识，因此在使用此方法时，需要咨询专家，及时学习相关知识，并谨慎行事。
07使用税收发票来节省税收
使用通讯，运输，旅行和错误信息的发票来节省税款。根据经济业务的实际情况，取得实际报销的合法发票的费用，是企业的正常经营支出，不缴纳个人所得税。
例如，许多公司将向员工偿还电话费，但必须注意，如果以补贴和其他形式支付通讯费用，则应将其计入个人的月薪和薪金收入以及征收的个人收入中税。
08高收益，合理的工资和节税
企业可以使用非货币支付方式来增加员工的公益支出，例如免费为员工提供宿舍（公寓），免费提供便利的交通服务以及为员工提供免费餐点。
09合理计划节税
使用级别差异，扣除额，税收筹划和利润最大化。劳动报酬，稿酬，特许权使用费和财产租赁收入从必要的支出中扣除。它可以根据收入数额合理地计划，并缔结相关合同以使利润最大化。
以上是目前最常用的9种节税方法，每种方法都有不同的操作难度。企业服务优化提醒每个人，如何合理避免个人所得税的关键是找到合适的节税方法，并根据自己的具体情况进行分析。
让您在2分钟内了解一种新的税收方式，它确实可以节省很多钱
10月份的征税点已从3500元更改为5,000元。您享受新的福利了吗？
没有详细的减税规则，终于在上周末与您会面。
根据这份咨询草案，从明年1月1日开始，在计算个人所得税时可以扣除大病医疗费用，房屋租赁贷款和老年人抚养费。红信封。
那么，明年新法规出台后，我们可以节省多少钱？让我们一起计算。
计算税项时可以扣除哪些费用？
根据“临时措施”，未来将有6种主要的税收减免，可以帮助大家总结以下情况：
（点击查看大图）
根据新规定，您可以节省多少钱？
首先，让我们来看一个有老有小的典型家庭：
根据“咨询”，小张的家人可以扣除三种特殊项目：
在进行特别扣除之前，夫妻双方每月应缴纳的个人所得税共计630元；
如果新规定生效，经特殊扣除后，应缴纳的个人所得税为135元：
扣除后，您每月可以节省495元，一年将近6000元，这仍然是可观的。
相反，单身学生可以扣减较少的项目，但它们也有真正的节税效果。
以在上海独自工作的小麦同学为例：
据小麦说，她可以扣除住房租金和养老金领取者：
新规定实施后，小麦每月可节省320元，相当于一个月的通勤费用。一年有近4000元也是很好的。
避免个人所得税的10种方法：
1.差旅费补贴（差旅费200元，伙食费200元。超出部分的收入按工资和薪金计算，应缴纳个人所得税）
因商务旅行而产生，不含税。该标准基于地方税务机关。
2.员工流失有一项税法优惠，并且员工获得的解雇补偿金少于当地员工平均年薪的三倍；
3.通讯费：
如果该单位因工作需要而需要支付个人办公室通讯费用，则会根据法律规定全额或有限地临时补偿，每人每月不超过300元人民币。凭据，它将不计入个人的月薪和薪金收入个人所得税。
单位为个人支付办公室通讯费用并以补贴或其他形式分配时，应计入个人的月薪和薪金收入并征收个人所得税。
4.夏季清凉饮料的费用
报销可以免税，并且可以与工资一起支付。（{}} 5.发票抵销（不建议用于虚假费用）
6.获得大量收入
▌应纳税所得额
▌应纳税额
可以看出，如果纳税人可以多次获得一项收入，将积分摊销并增加扣除额，则可以减少应纳税所得额并节省税收支出。
7.增加福利并减少工资
西安高新区的一家公司聘请高级管理人员，并计划支付120万的年薪，但在咨询税务局之后，该公司与高级管理人员达成协议，将年薪降至80万同时为高级主管提供一套现有的住房和只能使用一辆车。另外，鉴于公司的员工大多是技术工人，并且雇佣合同期限相对较长，因此适当降低了员工的名义工资。同时为职工提供宿舍，适当增加公积金和养老保险金，提高职工福利。粗略计算，公司高管至少要缴纳个人税的40％。
税务分析员的评论：增加工资收入可以满足消费者的需求，但是由于个人工资的薪rate税率是过高的累进税率，因此当达到一定水平时，新增加的可支配收入就增加了。薪水将逐渐减少。因此，找到减少名义收入和转换个人现金工资以提供必要福利的方法。这样不仅可以满足消费者的需求，而且可以减少个人所得税。
8.劳动报酬的工资化
西安一家私营企业的所有者雇用其他人经营自己的私营企业，并为另一家公司工作。他的月薪约为4000元。他一开始没有与这家公司签订任何合同，因此应纳税所得额4000元作为劳务收入=（4000-800）×20％= 640元。但是经过咨询后，如果他与公司建立了雇佣关系，则应纳税额为4000元，即工资收入=（4000-2000）×10％-25 = 175元，而每月可节省税款465元。
9.高薪月份分为以下低收入月份
这种方法特别适合收入非常不稳定的人。
10.增加三项保险和一金的金额
如果您的收入高，钱高，就可以将社会保障和公积金的标准提高到最高水平。当然，公司支付的金额也相应增加。您可以与公司洽谈。领取社会保障金后，退休工资自然会更高。征收公共税的个人和公司计入个人帐户。各地都有现金提取机制，因此筹集住房公积金是一种更好的避税方法。
一提到税，许多人想到了计划，许多人也炫耀了公司的好处：“我的报销限额是每月1000元，您的公司呢？” ...听完这些，也许您不需要付款你在办公室哭吗
01
2017年8月，纽约州通过了个人收入和财产信息系统建设总体计划
1.每人一个税号，避税难度猛增
现在，企业在余生中拥有相同的税号。将来，个人也一样。实际上，当前的公司纳税人识别号是相同的。企业开具的发票仍然是收到的发票。税收征管系统将非常强大！
2.强大的三相黄金税制
黄金税制的第三阶段将依靠第三方力量的支持-财务管理，土地，住房，公共安全，民政，社会保障，交通，企业管理和其他部门来检查税收。
3.现金交易将发生巨大变化
税收征管法将进一步修订。将来，将建立个人收入和财产信息系统。这些将促进现金交易的规范化管理，综合社会支持条件将逐步改善。
4.现金付款是否合理？
合理！
但是，哪个公司没有网上银行或支付宝？它支付数万或数十万的工资。它不会故意离开银行帐户。无需检查税款。它还知道您要隐藏的内容。
5.几种不定期的工资申报表
纳税申报单的工资低于实际工资，隐瞒了个人所得税；
不在自己单位内的人，任意地抬高工资，虚假地增加公司支出，并逃避公司所得税；
6.会计师想欺骗工资，这是非常冒险的
随着第二轮“税收审计”的全面进行，您的所有收入都将受到税收控制！
1.下一步是全面实施银行的工资模型。税收最终将与银行共享信息并进行比较！
2.薪水清单上的每个人都需要将姓名和身份证号上传到当地税收中。对于在多个地方付款的人，地方税将警告ID号，并指示报告单位代扣并支付个人所得税。
3.将一个地方确定为工资单位，将其他地方确定为兼职，并缴纳20％的个人所得税。
4.如果所有工作都是兼职，则根据“劳务报酬”，将减少800或4000 * 20％的部分，其余部分将按以下方式缴纳个人所得税：率20％。
5.工资和薪金收入与劳务收入之间的最大区别是，工资和薪金具有雇佣关系，签订劳动合同并支付基本的社会保险，并接受企业的日常管理。它们是涉及的常见主题。在上述情况下不存在劳动报酬，这与公司的分立与共存是平行的关系。
6.如果税款抵消了虚假工资的费用，经核实后将予以消除，并缴纳企业所得税，并处以倍数的罚款。
7.如果工资数额大于为社会保障而宣布的数额，并且工资数额大于为社会保障而宣布的人数，则必须以滞纳金偿还社会保障审计。
02
请禁止这七种避税方法！
结合国内企业当前的主流做法，一旦发现这七种类型的税收违规行为，便会受到惩罚。
1.查找用于减税的发票，导致异常费用
许多公司认为以这种方式操作相对简单。例如，员工找到了每月要退还的2,000元发票。无论直接包括哪种福利和差旅费，许多会计计划都可以节省麻烦。如果长时间处理大量款项，则会在此期间引起异常费用。以前有报道说，一家互联网公司的燃料成本超过了一家物流公司。不检查你，是谁？
2，故意不使用银行付款
当移动支付成为趋势时，您仍在努力支付现金。您自己考虑一下吗？该公司有基本家庭，有许多员工，而且公司不在偏远的山区。据不完全统计，不通过银行支付工资的公司基本上不报告个人税，报告较少。此类企业请注意，如果有这种做法，您将承担后果。
3.没有宣布税收补贴
也许是因为会计税法不熟悉，或者公司可能没有故意申报税款。总是有一些公司不将其工资，餐费，电话费，住房津贴，婚姻津贴，生日礼物等用于报税。贵公司有一家吗？
4.大量员工的零申报
我们必须在这里强调比率问题。如果与同一地区的同一行业相比，企业的工资明显低于3500，则您已经是高风险企业。此时，准备薪水清单和银行流量3.时间表，您已经在审核列表中！
5.一个人，一个税号，难以避免的税收猛增
工资太高，请找李桂付钱。这是许多公司的窍门。此操作可靠吗？请回答：有考勤吗？有简历吗？如果没有，您是否仍然需要这样做？
6.故意混淆劳工和工资声明
特别是许多劳动密集型企业，劳工，临时工和第三方雇员，其中许多人来自劳务报税收入，但报销是以工资为基础的！特别是在业务改革和增加劳务之后，建筑公司非常注意。尽管您仍然可能有投诉，但根据个人所得税法，如果您不是全职员工，则不能对薪金征税！
03
那么，如何计划税收？
1.区分收入构成
这是缴税之前的第一步，也是最关键的一步。首先，确定收入的性质。例如，使用年终一次性红利法来计算税收可以享受较低的税率。值得注意的是，年终一次性奖金每年只能宣布一次。
之后是应纳税的收入与不需要税的收入之间的区别。例如，差旅费补贴，但应注意的是，中国税法规定，所有以现金形式发放的通讯补贴，交通补贴和膳食补充剂均被视为工资收入，并计入计税基础中。个人所得税。根据经济业务的实际情况，取得实际报销的合法发票的费用，是企业的正常经营支出，不缴纳个人所得税。
因此，保留有效发票是个人税务计划的实用技巧。
2.了解扣除政策
确认收入结构后，有必要了解可以应用的个别减税政策，包括中央和地方政策。
除了住房公积金，保险也是实现个人税收筹划的重要手段。例如，从今年7月1日开始，在计算应纳税所得额时，将允许个人在当月或当年的指定范围内扣除购买合格商业健康保险的税前支出。
因为中国的个人税率超过了累积基数，所以当它达到一定水平时，工资和薪水的增加将为个人带来越来越少的可支配收入。
附件：
税薪的19个风险点
风险1：检查公司是否通过工作检查，研讨会，免费的国内外培训课程等形式奖励员工的营销业绩（包括实物商品，证券等），基于全部金额产生的支出进入企业的职工应纳税所得额与当期工资和薪金相结合，并按照“工资和薪金所得”项目扣除个人所得税。
风险2：检查公司向公司内部员工支付的销售费用，管理费用或杂项费用，以支付与业务促销相关的各种费用或其他费用和其他费用，这些费用是否与员工当前的工资和工资，根据“工资，薪金收入”项目从个人所得税中扣除。
风险3：检查公司的资金（个人投资者除外）是否用于支付与企业的生产和运营无关的消费者费用以及购买汽车和住房等财产费用（所有权不属于企业）。“工资收入”项从个人所得税中扣除。
风险4：检查公司是否以各种形式向企业内部员工支付内部费用，例如销售费用，管理费用和营业外费用。除免税外，是否与当期相同将工资和薪金合并起来，并根据“工资和薪金收入”项目全额扣除个人所得税。如暖气费，财产费，护眼费，制冷费，洗衣费和其他免税费用。
风险5：检查公司在购买房屋和其他财产方面的投资，在企业中以他人身份注册所有权（个人投资者和投资者的家庭成员除外）；企业中的其他人（个人投资者和投资者家庭成员除外））如果从公司借来的贷款用于购买房屋和其他财产，则其所有权已注册为公司的其他人员，且贷款年末后未归还该笔贷款，则该个人所得税应按照与“工资收入”项。
风险6：检查企业以现金形式支付给个人的住房补贴和医疗补贴（个人以实际报销的形式获得的住房补贴除外）是否计算为接收者当期的全部金额。工资和薪金收入。预扣个人所得税。
风险7：检查是否通过一定的公务支出标准扣除了由于公务车和通讯系统的改革而以现金，报销等形式获得的个人私车和通讯补贴收入，以及它是否基于“工资和薪水”该项目预扣个人所得税。每月支付的款项从当月的“工资和薪金”中扣除个人所得税；未按月分配的收入则分解为各自的月份，并与该月的“工资收入”合并。
风险8：检查公司是否因误食补贴而向员工付款。根据财务部门的规定，如果个人在市区或郊区工作，则不能在工作场所工作或返回吃饭。依照规定的标准支付餐费或当月的收入和工资，应从个人所得税中扣除。
风险9：检查公司的各种补贴和从福利费和工会资金中支付给个人的补贴，超过国家规定的比例或基数的，是否不是免税福利费，以及是否按照税项计入工资中法律个人所得税从工资收入中扣除。
风险10：检查企业从福利费和工会基金中向单位雇员支付的补贴和补贴是否不免税福利费，以及是否将它们纳入工资和薪水的扣除中按照税法个人所得税。
风险11：检查公司是否为非临时性生活困难补贴（例如免税福利费）的个人购买汽车，住房，计算机等，是否纳入工资和薪金水平根据税法。所得税。
风险12：检查在公司（包括关联公司）中服务并受雇并同时担任董事和监事的个人，是否应将董事的费用，监事的费用和个人工资收入相结合，并统一使用“工资和工资收入”项目缴纳个人所得税。
风险13：检查企业支付给员工的各种补贴和津贴是否准确地划分为“工资和薪金”的应税范围，并预扣个人所得税。有补贴吗免税额作为补贴和免税额免征个人所得税。税法规定的免税补贴和津贴包括：按照国务院规定发放的政府特殊津贴；一胎补贴；实施公共服务系统的补贴，其中不包括基本工资总额，津贴余额和家庭成员的副食品津贴；育儿补贴；差旅费津贴，伙食津贴。
风险14：检查下属机构资金支出中所包含的公司员工补贴，股利，福利等是否已根据“工资和薪金”使用财务报表全额扣除和支付集中式会计模型。所得税。
风险15：在扣除《个人所得税法》规定的成本扣除标准后，检查是否根据“工资和薪金”的应税项目，从企业所得税中扣除了重新任命退休职工的所得。 。
风险16：检查前退休人员从前雇主那里获得的各种补贴，奖金和实物，除了按照规定领取退休工资或退休金外，是否都视为一个月的工资和薪水；以及根据税法扣除扣除费用后，按照“工资，薪金”应税项目，扣除个人所得税。
风险17：检查公司员工2011年9月1日（含）后的收入是否按照每月3500元的扣除标准计算和支付。
风险18：检查公司收取各种发票中的现金来支付会议费用，邮电费用，差旅费用等，并支付个人手续费，回扣，奖励，运输补贴的分配（例如燃料成本） ，餐费补贴，他的薪水和薪金所得代扣代缴个人所得税是否包括加班补贴，通讯费补贴等。
风险19：检查年薪和年薪超过12万元的员工是否在税法规定的期限内对自己的纳税申报单进行了自我评估。
在2018年，由于税收风险，财务，老板……不走运。