您需要了解的有关公司税信息的知识企业收入按17％的公司税率征税。对于有助于在不同级别上降低有效公司税率的公司，可以使用免税计划。新公司启动免税计划任何符合条件的新注册公司（如下所述）都有权在前三年的税收评估中获得新公司启动的免税。资格要求如下：在新加坡居民税中注册的新加坡不超过20名股东，其中至少一名是持有至少10％普通股的个人股东。除这两类公司外，所有新公司均可享受免税待遇：主要从事投资控股业务的公司；以及从事房地产开发和销售，投资或投资和销售的公司。 2020年之前的应税收入（SGD）首个有效税率$ 100，000 0％接下来的$ 200，000 8。5％之后17％2020年之后的应税收入（SGD）首个有效税率$ 100，000 4。25％接下来的$ 100，00 8。5％从那时起，17％公司的部分免税公司有权在其第四纳税年度和所有其他公司中无限期享受部分免税。 2020年之前的应税收入（SGD）首个有效税率10，000美元4。25％接下来的290，000美元8。5％随后17％2020年之后的应税收入（SGD）实际税率首先10，000美元4。25％接下来的190，000美元8。5％之后其后17％在新加坡，资本收益不征税。例如，如果一家贸易公司出售办公物业，则该公司无需就销售利润纳税。作为新加坡居民的公司可以发行免息股息，这意味着不会对这些股息的收入征税股东。避免双重征税协议是各国签署的一项协议，旨在防止新加坡居民公司为获得相同的收入而被征税两次。您必须在收到纳税评估通知后的一个月内缴纳税款。对于“估计应税收入”（ECI）税，您可以选择一次性支付，也可以使用GIRO每月支付分期付款。您应该尽快纳税，否则可能会被罚款。如果您不同意收到的税收评估，可以写信给新加坡税务局，说明您认为税收评估不正确的原因。请注意仍必须在收到评估通知后的一个月内缴纳该税款。在以下情况下，新加坡居民公司在2003年6月1日或之后汇入新加坡的外国收入，外国股息，外国分支机构利润和海外服务收入将免税：并且外国收入已课税（在收入所在的国家/地区征税）收到）新加坡国税局需要确信免税将使新加坡人或公司受益。 （在某些情况下，此人申请海外税收抵免会比对外国来源的收入申报完全免税更为有利。）通常，公司赚取的收入只有在或源自新加坡（即新加坡来源）或在新加坡境外接收。因此，值得考虑公司的运营/服务收入是否属于新加坡来源。如果确认其贸易/服务收入是海外来源，并且没有汇入新加坡，则无需在新加坡征税。以下情况将被视为“在新加坡收到的海外收入”：A。汇款，转账或带入新加坡； B。在新加坡进行的贸易或业务中产生的任何债务（申请或征收）；要么 。申请购买任何流动资产并将其带到新加坡。您可以访问IRAS网站以获取有关应税收入的更多信息：什么是应税收入？您可以参考税务局税务指南海外免税–收入来源，以了解有关海外收入数据来源的更多信息。新加坡税务局将评估以下条件，以确定收入是否在海外。公司在其所在国家/地区的性质和主要活动详细说明了公司的运营和实施。公司供应商和客户“本地公司”的“控制和管理”公司业务是否通过新加坡代理商进行交易-如果是，请提供公司与代理商之间安排的详细信息新加坡是否有雇员新加坡的银行帐户得出的结论是，如果公司的国外来源收入未汇入新加坡，则无需缴纳公司所得税。全部免税。您需要了解的GST信息GST是对在本地购买或消费的商品和服务征税。当公司的营业额每年超过100万新元时，必须注册消费税。营业额少于100万新元的公司可以选择自愿注册GST。以下是消费税及其对业务的影响的基本概述，而不是深入的消费税指南：消费税是对在新加坡生产的商品和服务以及进口到新加坡的商品的税。当前的消费税率为7％。如果贵公司的年营业额（应税商品和服务的销售额）超过或可能超过100万新元，则必须注册公司的消费税。如果您的大多数商品或服务是出口的或属于国际供应（“零利率供应”），则可以申请免除注册消费税。个人所得税独资经营被视为“个体经营”。营业收入被视为个人收入的一部分，总收入将按个人所得税税率征税。由于您的营业收入是您个人收入的一部分，因此必须在纳税时进行计算。您的业务收入应单独报告（表格B或B1），并将此收入添加到您的其他个人收入中。总数是个人应税收入。您将按累进税率（0％至20％）纳税。应税收入是您的商业/贸易收入，加上任何其他个人收入，然后减去所有可扣除项目，扣除和返利。对于非居民个人，您的工作收入将按15％税率或居民税率（以较高者为准）征税。此外，从2005课税年度开始，您收取的董事费，咨询费和所有其他收入将按20％的税率征税。从2017纳税年度开始，非居民的税率（某些预扣税除外）将提高至22％。这是为了在非居民的税率与居民应支付的最高税率之间保持平衡。预扣税预扣税是非居民（包括员工，业务合作伙伴和海外代理商）所支付的税款。下面将简要解释什么是预扣税及其对公司的影响：当您支付某种性质的非居民付款时，您必须首先扣除一定比例的付款作为“预扣税”。支付给非居民公司的管理费，技术费和其他服务费的预提税率与公司税率相同。当前的公司税为17％。然后，应扣除总额的20％作为预扣税。对于定期租船，帆船和光船租船费，预提税率为1％至3％。对于其他类型的付款，预扣税率为10％或15％。如果适用双重征税协议，则适用国家协议中规定的税率。对于支付给非居民董事的董事费，公司将征收20％的预提税。但是，如果您是公司的执行董事并获得月薪，则无需预扣税。 （在年底缴纳的个人所得税）出于税收目的，执行董事的定义为：–担任董事职务，例如市场营销总监或董事总经理–参与公司的日常业务运营。有关预扣税的更多信息，请参阅局（IRAS）网站的预扣税（支付给非居民或非居民公司）印花税印花税是对房地产，股票或与股票相关的文件征税。文件签名并注明日期后，需要加盖印花税：1。如果文件在新加坡签署，则应在文件日期后的14天内支付印花税。或2。如果文件是在海外签署的，则应在从新加坡收到文件之日起30天内支付印花税。如何定义避税和逃税？没有人喜欢纳税，但是纳税是法律规定的义务。术语“避税”和“逃税”通常可以互换使用，但实际上它们是完全不同的概念。避税是一种法律行为，但逃税不是。避税安排避税安排通常是人为的或更少/非商业的安排，目的是获得超出《所得税法》规定的税收优惠。逃税是一种刑事犯罪，是指减少税收或获取税收抵免/退款的非法手段，例如虚报不存在的支出和未报告的应纳税所得额。反避税《新加坡所得税法》第33条阐明了一般反避税条款，以遏制该国的公然避税行为。根据此规定，所得税审计师（CIT）可以忽略主要目的是避税而非实际业务目的的避税安排，并进行相应的调整。不按照避税安排进行的真实业务交易不属于第33条的范围，根据某些税收规定享有免税和税收优惠的公司和个人不受第33条的影响，只要没有人为因素或非法手段用于获得免税或税收优惠。 《新加坡所得税法》第33条第1款为企业所得税规定了明确的准则，第33条旨在遏制避税，并且不会影响实际商业交易的税收结果。例如，（i）将资金存入当地银行或新加坡以外的银行，（ii）直接向员工提供住宿，而不是提供应税住宿津贴，或（iii）无法汇出外国收入。使企业所得税行使第33条第1款赋予的权力。税收筹划鉴于上述情况，必须遵守法规进行税收筹划。交易必须出于商业目的，而不是为了避税或减税。在3E Accounting Pte Ltd，我们将与您紧密合作，为您的公司制定最合适的税收策略，并协助您的公司处理税收合规事宜。无论如何，新加坡的企业所得税计划要求所有公司都要纳税。重要的是要了解当前的税收法规和所提供的减免，以便您能够遵守相关法律。通过适当的税收筹划和税收节省，您可以优化公司的税收义务。通常，提供给公司的所得税减免包括：新开业公司的免税计划；向所有公司提供部分免税；以及开始营业前的费用扣除。新公司的免税额确实很有吸引力。前10年S $ 100，000的应税收入免税75％，而前3年的下一个S $ 100，000的应税收入为50％（“分类纳税年”）。当然，还有其他条件，例如税收居民和股东条件。公司应首先了解相关条件并进行必要的安排（例如在新加坡举行董事会会议，与个人股东而非公司股东等），以确保满足要求并要求在纳税的头几年免税。公司的新开业。此外，最好在日历日期后的365天内将公司的第一个会计年度结束，以便为初创企业享受最长的免税期。对于亏损/免税情况，请注意，“未资本化的资本免税额”取决于相关日期的相同业务测试和权益测试。为了维持资本免税额且不受上述测试限制的约束，只要不对公司征税，索赔可能会延迟。公司开始赚取应税收入之前一年的支出可抵扣税款（从2012纳税年度起生效）。您可以选择转回高达100，000新元的未吸收税款亏损（上一年的税款），以获得退税。将使用相同的业务测试和/或股权测试。团体救济允许来自同一集团的新加坡公司的应课税收入扣除它们之间未使用的资本免税额/贸易损失/捐款。需要满足条件才能被视为同一集团的公司。该公司被征税。资本免税额可用于减少应税收入。根据生产力和创新优惠计划（PIC），某些符合条件的资产可使公司要求减免增值税或现金支出。寻求事先知情同意利益的公司应首先考虑税收减免和现金支付的选择。节省的税款将取决于公司的利润水平和有资格获得事先知情同意的费用数额。如果您想安排潜在的节税措施，可以考虑发放董事费。这可以通过税收计划来完成，并涉及有效税率的比较。薪酬的归属应具有商业实质，并与经济惯例（即完成的工作类型，完成的工作量以及每位董事在业务运营中的职责范围）保持一致。减税不应该是唯一的目标。新加坡公司从国外获得的收入可能会在国外一次免税，并且另一次将国外收入汇回新加坡。外国税收抵免（FTC）计划允许新加坡的税收居民公司根据相同的收入（已在国外征税）要求抵免。公司还可以将债务融资视为股权融资，因为可以从税款中扣除利息费用，并且可以查看未偿债务以取消长期债务。公司可以查看帐户以查找任何未计的应计费用。如果您需要更多了解新加坡公司和个人的税收问题，请联系我们的国际会计公司（新加坡）。金融科技的定义是金融服务中使用的技术，更确切地说，是金融服务和金融产品中的技术创新。金融技术的先驱之一贝宝（PayPal）将技术应用于汇款，成功降低了国际汇款的成本和时间。金融科技已广泛应用于金融服务行业的许多领域，从贷款和投资管理到支付，移动技术，大数据和分析，所有这些都可以在金融科技应用程序中看到。金融科技通过将技术置于服务的核心，正在重塑金融服务提供商与客户互动的方式。以下是金融技术的示例：1。人工智能：分析用户数据以跟踪和理解用户行为模式，如AndroidPay； 5。机器人顾问：基于财务算法提供投资建议的平台。新加坡的金融科技金融科技是新加坡蓬勃发展的产业之一。它最近经历了显着增长，并得到了强有力的支持。新加坡金融管理局（MAS，新加坡中央银行）宣布将为金融科技公司提供激励措施，包括到2020年底注资2。25亿新元（1。58亿美元）并建立金融科技创新机构。金融科技公司实验室，进行实验与合作。最重要的是，该国的金融机构（银行和金融服务提供商）欢迎金融科技，并认为金融科技可以帮助提高金融服务的效率和问责制。为了协助本地和外国金融科技公司在新加坡设立公司，新加坡政府于2016年5月成立了金融科技办公室。这是一站式虚拟办公室，由政府机构组成，例如新加坡金融管理局（MAS），新加坡经济发展局，新加坡信息和通信发展局（IDA）和新加坡企业发展局。它的主要工作与金融科技领域的政府拨款有关，并计划提供建议并帮助金融科技公司遵守法定要求。新加坡如何监管金融科技？当局根据商业和商业模式对金融科技进行监管。换句话说，您可以根据业务和业务模型确定适用于您的业务的法规。以下是与金融科技有关的法规：1。《银行法》：适用于在线提供金融服务（例如货币交易）的公司； 2。《金融公司法》：适用于接受定期存款，储蓄存款和/或信用服务公司的人； 3。《财务顾问法》：适用于提供投资产品信息，安排人寿保险和/或销售集体投资计划的公司； 4。《保险法》：适用于使用保险技术的公司； 5。《货币兑换汇兑业务法》：适用于进行外币交易和/或处理海外支付的公司； 6。《贷款人法》：适用于贷款人； 7。《支付系统（监管）法》：适用于提供储值或预付费钱包服务的公司；八，《证券期货法》：适用于进行某些工具交易和/或证券交易或管理一定数量资金的公司； 9。MAS洗钱和反恐融资标准，以及10。“个人数据保护法”：适用于收集，使用和/或披露个人数据的公司。注册金融科技公司的过程非常简单，基本上与注册其他公司相同。 MAS的金融科技控制沙箱指南新加坡金融管理局（MAS）于2016年11月发布了金融科技控制沙箱指南，以鼓励金融科技公司在规定的空间和期限内对新的金融科技产品进行实验。受管制的沙箱放宽了对金融科技公司的法定要求（在特定时间段内），允许金融科技公司在“产品环境（此处是指为客户提供实际产品或服务的实际环境）”产品和产品中测试其新金融科技。服务。沙盘期结束后，有关公司将退出沙盘，并开始大规模开展金融服务。