2019年税收审计和抽查的比例将大大提高，逃税和逃税将受到严重打击。自从黄金税第三阶段开始运营以来，由于历史资金流是未知的，因此系统已通过税收申报数据识别了许多公司。特别是，使用私人帐户逃税的老板应注意，将严格监管大量的资本交易！当日单笔或累计交易额超过5万元（含5万元）的银行现金存款和提款将纳入重点监测。该单位将银行结算帐户支付到个人银行结算帐户。如果每笔付款额超过5万元，应向开户银行提供以下付款依据：一旦发现逃税和逃税，税收补偿仍然是微不足道的事情，金额太大支付大量的滞纳金和税收行政罚款，如果它们构成犯罪，就必须承担刑事责任！该案件于2019年通知：湖北省武汉市经济技术开发区黄某，2013年至2014年担任某北京京通（武汉）汽车服务有限公司的法定代表人，负责该案件的处理。公司的运营管理。它指示公司财务人员通过个人账户收取业务资金，然后使用其他凭证代替发票来避免支付人民币总额的税款，占同期公司应交税款的97。17％，税务机关追讨税款未在纳税通知后缴纳。判决结果如下：检察官认为，黄先生没有隐瞒申报纳税，逃税总额为人民币。由于他已判罪承认罪名成立并缴纳税款，他建议将被告黄祥耀判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚款人民币。肖怡提醒：面对不断加强的审计工作，电子商务公司应改变以往忽略税收问题的态度，并尽快进行税收合规以降低税收风险。税务局严格调查私人避税的情况，告诉您在2019年全面实施“金税第三阶段”的严格程度。网络验证系统。该系统在实现国家税收数据的集中化的同时，将实现企业相关人员手机号码，企业纳税状况，企业登记信息验证三大功能。通过企业信息网络验证，税务机关可以准确掌握私人账户的避税行为，尤其是企业账户与个人账户之间的交易。必要时，可以与税务部门共享以加强税务检查。企业信息可以实时检索，无需手动或现场验证。更重要的是，从今年5月1日起，社会保险费将由税务机关收取。一旦公司支付给员工的社会保险和个人税务信息不一致，税务机关将通过比较该信息将其视为异常。着重检查公司是否违反法规。以最近宣布的对新三板公司进行审计的情况为例：该子公司在2011年应付工资总额为5，013，120。00元，其中永新员工为2，779，470。00元，销售及相关人员为714，500。00元，外地人员为1，519，150。00元。检查发现，现场工作人员支付的工资为1，211，400。00元，没有签名记录，转移凭证或收据，不能有效地出具依据。没有有效支付依据的工资，有多种工资1，211，400。00元，应缴纳企业所得税302，850。00元。不要试图通过薪水表！税务审计不仅检查工资单，还检查签名记录，银行转账，收据等。将检查多少个人帐户？中国人民银行于2017年7月1日对官方实施情况进行了澄清（中国人民银行令【2016】 3号），并给出了明确的答案：将对大量资金进行严格调查1。当日单笔或累计交易人民币50，000元以上（含50，000美元），等值1万美元以上（含10，000美元）的现金等值外币现金存款，现金提取，现金结算和外汇买卖，现金交换，现金汇款，现金票据支付及其他现金收入和付款形式。 （二）单笔或累计交易金额超过200万元人民币（含200万元人民币），等值外币200，000美元（含200，000美元）以上的非自然人客户银行账户及其他银行账户的当日转账）。 3。单笔或累计交易日人民币50万元（含500，000元）及等值外币100，000美元（含100，000美元）以上的自然人客户银行账户及其他银行账户的境内资金转账）。 4，当日单笔或累计交易金额超过人民币20万元（含人民币20万元）及等值外币10，000美元（含10，000美元）以上的自然人客户银行账户及其他银行账户的跨境转账美元）。简而言之，这三种情况50，000以上；公共帐户转帐，超过200万。金融机构将发现私人账户转账超过200，000（海外）或500，000（国内）的可疑交易，或有合理的理由怀疑客户，客户资金或其他资产，客户交易或企图交易以及洗钱，恐怖融资和其他犯罪活动，无论涉及的资金量或资产价值如何，均应提交可疑交易报告。如果企业涉及以下六种情况，请当心：1。小型企业经常产生数以千万计的营业额； 2。资金出入存在异常，例如从批量转移到集中转移，或集中转入和批出3。业务范围或业务运营与资金流无关。 4。公共家庭经常在短期内向个人转移大量资金，或者公共家庭通常会在短期内收到与业务无关的个人汇款。 5。开户之前经常在账户上花钱，并有大量的资金流动。 6。长时间闲置的帐户突然被打开，并且有大量的资本活动。同时，根据《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额报告工作有关要求的通知》（银发【2018】 125号），还将自2019年1月1日起提交大额交易。已报告。换句话说，通过第三方支付机构（如微信和支付宝）转账而发生的大笔交易和可疑交易也将受到严格调查！再次提醒老板和财务人员：提取个人帐户已成为严格税务调查的风险点。公司的业务交易必须根据规定以公共帐户为基础，并且一定不能走私帐户以逃税。俗话说：“我经常在河边散步，怎么会有湿鞋。”最好保持谨慎！税务审计的重点是比较这30个大数据，为了查明是否存在“改名假开”的问题； 21。采购发票的发票单位与发票上货物的实际来源不一致； 22。按照法人，财务负责人，税务经理，主要管理人员的识别号码，同一法人，同一财务负责人，同一税务经理的分析比较，主要管理人员与法人，财务负责人，税务经理交叉服务等重叠； 23，个人股东的发生对于股权转让，公司是否按照国家税务总局关于《股权转让个人所得税管理办法（试行）》的公告的规定履行有关报告义务。股权转让人是否履行了股权转让的个人所得税代扣代缴20％的关税等； 24。工商企业的注册企业数量和基本情况是否与国家税务核定税情况相符； 25，财务报表中的利润总额是否与企业所得税申报表中的利润总额一致； 26。同一行业内公司用电量与销售收入比较的异常现象； 27，企业实现的增加值是否与企业的毛利润相符； 28，企业财务费用与借款情况是否存在异常关系； 29。企业的长期投资，短期投资和取得的投资收益是否异常; 30，企业客户的分散性企业的销售收入是否异常。最后提醒提醒1：在大数据税收控制时代，除了监控一般纳税人的发票外，国家还开始关注小规模纳税人虚假发票的行为。温馨提示二：金税三相税控系统升级，严格执行开票，一品一码，进销存比较。发票虚假的公司将无法逃脱法律制裁。提醒3：检查帐户，检查税款和检查案件。