第一章税收筹划基本理论
1.1税收筹划的概念和特征
1.2税收筹划分类
1.3公司税收筹划的目标
1.4税收筹划原则
1.5税收筹划的基本前提，原因和实施条件
1.6影响税收筹划的因素
1.7税收筹划的实施过程
1.8在中国积极开展税收筹划的意义
第2章税收筹划的基本方法
2.1税收筹划的重点
2.2税收优惠政策
2.3将高税负转换为低税负
2.4延期纳税
2.5税收负担的转移
2.6选择合适的公司组织形式
2.7优化的投资结构组合
第3章增值税计划
3.1增值税纳税人的税收筹划
3.2基于增值税计算的税收筹划
3.3增值税税率的税收筹划
3.4减免增值税的税收筹划
3.5增值税出口退税的税收筹划
第4章消费税税收筹划
4.1消费纳税人的税收筹划
4.2基于消费税计算的税收计划
4.3消费税率税收筹划
第5章营业税税收筹划
5.1商业纳税人税收筹划
5.2营业税的税收筹划
5.3营业税计算的税务计划
5.4商业税率的税收筹划
5.5营业税税收优惠的规划
第6章企业所得税的税收筹划
6.1企业所得税纳税人身份的税收筹划
6.2基于企业所得税计算的税收筹划
6.3企业所得税税率的税收筹划
6.4优惠企业所得税政策的税收筹划
6.5合并与分离以及资产重组的税收筹划
第7章：个人所得税的税收筹划
7.1个人所得税的基本法律规定
7.2个人所得税纳税人的税收筹划
7.3不同收入项目的计税依据和税率的税收筹划
7.4个人所得税优惠政策的税收筹划
第8章关税和其他税种的税收筹划
8.1海关税收计划
8.2其他税收的税收筹划
第9章跨国税收筹划概述
9.1跨国税收筹划的概念
9.2跨国税收筹划的条件
9.3跨境税收筹划中应注意的问题
个参考
第一章增值税筹划案例分析（一）
情况1-1销售激励的税收分析（1）
情况1-2“买一送一”的方法很精致（6）
情况1-3联属销售方式影响税收负担（9）
情况1-4将分配更改为代理以减少处罚（14）
案例1-5债务减免材料的处理技巧（18）
案例1-6“农业”企业依靠“农业”税收节省（22）
案例1-7符合一般纳税人条件的操作方法（28）
情况1-8销售折扣计划方法（32）
案例1-9预计折现率（35）
情况1-10转化机会需要考虑机会成本（38）
案例1-11手机分配的税收筹划（42）
案例1-12混合业务的税收运作（46）
案例1-13货运计划构想（50）
案例1-14延迟的税收筹划方法（55）
可以计划案例1-15自备舰队（58）
案例1-16购买商品的价格计算（62）
案例1-17选择机构合并的时机（65）
案例1-18专业的安装公司具有良好的节税效果（68）
案例1-19分发或处理更具成本效益（70）
案例1-20小材料制造大物品（73）
第2章消费税计划案例分析（79）
情况2-1购买的消费品减税（79）
案例2-2酒的委托加工策略（87）
情况2-3：延长纳税期限的消费税计划（96）
情况2-4处理方法的消费税计划（98）
案例2-5特别是消费者包装（102）
案例2-6销售价格计划策略（107）
案例2-7消费税计划的会计方法（111）
案例2-8不同的征税方法（115）
案例2-9特殊条款的规划（117）
案例2-10选择中间产品是关键（121）
案例2-11消费品的定价策略（122）
第3章营业税计划案例分析（124）
情况3-1资产转让的营业税筹划（124）
情况3-2无形资产转让的节税计划（128）
案例3-3：土地开发首先进行投资，然后进行转让（130）
情况3-4跨境操作（136）
情况3-5“转移”了额外费用的方法（138）
案例3-6有三种建筑规划策略（140）
案例3-7旅游和交通规划技巧（144）
案例3-8运输业税收筹划技巧（148）
案例3-9激活“辽卫楼”企业的绩效（150）
案例3-10租赁是税收筹划的重要手段（154）
案例3-11租赁仓库的巧妙转换双赢的全球规划（156）
案例3-12转租补贴变更中间税下降（159）
案例3-13终止业务的税收策略（162）
案例3-14娱乐业节税计划技巧（164）
案例3-15“税收筹划”和解经济诉讼“烂尾楼”重建双方利益
案例3-16不同的税项有不同的税负（170）
第4章关税规划案例分析（174）
情况4-1稀有产品的完税价格计划（174）
案例4-2：根据相关法律进行规划（177）
案例4-3掌握国际税收筹划的关键环节（180）
情况4-4两种处理方法的税收选择（183）
案例4-5出口计划技巧（185）
案例4-6导出文档的应用技巧（188）
第5章土地增值税计划案例分析（194）
案例5-1销售价格和支出计划是关键（194）
案例5-2如何解释不同的土地开发项目（198）
案例5-3控制增值“分水岭”（201）
案例5-4土地税的多次转让已大大减少（204）
案例5-5终止税收策略（207）
第6章：房地产税收筹划案例分析（210）
案例6-1房地产税收筹划构想（210）
案例6-2签订租金合同的技巧（213）
案例6-3：买房或改房更具成本效益（215）
案例6-4租赁仓库的巧妙转换双赢的全球规划（219）
案例6-5赎回普通居所必须有良好的“时差”（221）
第7章：公司所得税计划的案例分析（224）
案例7-1企业技术开发成本计划（224）
案例7-2巧妙地进行了技术改造和维护，并节省了生产税（227）
案例7-3关联公司的利润分析技巧（234）
案例7-4精算技术改革的方法（236）
情况7-5可以计划投资计划（239）
案例7-6购买外包设备的设备税收抵免（240）
案例7-7企业并购的税收分析（244）
案例7-8合理的包装销售企业节税增效（247）
案例7-9闲置资产的实施（250）
案例7-10成本资本化的税收筹划（253）
案例7-11使用“储备金”节省税款因公司而异（255）
案例7-12企业股票资产的处置（258）
案例7-13物料成本评估方法（261）
案例7-14直接投资的税收决定（266）
案例7-15选择股息分配时机（268）
案例7-16：规划不当，遇到损失，从容应对并减少损失（270）
案例7-17双方的捐赠和投资受益（275）
案例7-18具有适当知识和有利可图的捐赠（278）
案例7-19固定资产折旧计算的税收筹划（280）
案例7-20合理调整集资利率可以节省税收（288）
案例7-21租赁是税收筹划的重要手段（289）
案例7-22专业金融租赁企业的税收筹划（294）
案例7-23并发融资租赁业务的税收筹划（298）
案例7-24设备购置的税收筹划（302）
案例7-25选择融资租赁和购买贷款（305）
案例7-26融资税比较（307）
案例7-27工资成本，巧妙地安排企业收益（310）
第8章外资企业案例分析和外资企业所得税筹划（315）
案例8-1良好的合作或良好的合资企业（315）
情况8-2应将分支机构设置为子公司或分支机构（319）
情况8-3设立分支机构的时间（322）
案例8-4如何进行额外的外国投资（325）
案例8-5哪种方法对外国投资更具成本效益（329）
案例8-6分配和转移投资者更经济（334）
案例8-7再投资退税计划的比较（337）
案例8-8外商投资企业管理费用的分配（340）
案例8-9企业何时将获得最大利润（342）
第9章个人所得税计划案例分析（346）
案例9-1个人奋斗需要选择激励计划方法（346）
情况9-2可以计划应税工资（350）
案例9-3工资和股息税的比较（352）
案例9-4高管人员薪酬技巧（355）
案例9-5营业时间已运营（358）
案例9-6确定促销方式（361）
案例9-7缴款人如何缴税更具成本效益（364）
案例9-8私人房屋租赁和维修学习（370）
案例9-9增加了费用扣除技巧（376）
案例9-10独资企业主如何更节税地购房（379）
案例9-11可以衡量雇员和非雇员税负之间的差额（382）
案例9-12薪Tax税节省计划设计（387）
案例9-13的“合资企业”贷款应予区别对待（392）
案例9-14个人税务报告技巧（394）
案例9-15劳动合同提示（398）
案例9-16个人财产管理规划（400）
案例9-17利用企业的性质来计划个人所得税（403）
案例9-18综合因素（406）
案例9-19善举也有税点