我尽力做到这一点。
1.广告和业务促销费用的上限超过实际金额1000 * 15％= 150，无需进行任何调整
2.商业娱乐费上限15 * 60％= 9万1000 * 0.5％= 50,000
3.计算完会计利润* 12％后，与之相比，较小的是30％
4，薪水200 *（14％+ 2％+ 2.5％）= 470,000
这些是调整。我很懒，我没有计算。你算。
增值税是对货物（包括应税劳务）流通过程中产生的增值税征收的一种营业税，以此作为计算税款的基础。
营业税是一种商品服务税，通过在中国提供应税服务，转让无形资产或出售房地产而被征为应税对象。
消费税是指根据消费周转量对消费品和特定的消费行为征收的商品税。
关税是海关对进出该国的商品和物品征收的税款。
企业所得税是对中国企业和其他创收组织的生产经营收入和其他收入征收的所得税。
个人所得税是对自然人的各种应纳税所得额征收的一种所得税，是政府使用税收调节个人收入的一种手段。
所得税调整和调整，是指企业在进行结算和支付时，可以按照有关会计准则计算成本和收入，以根据情况进行调整和减少。
（1）税收调整增加
1.会计准则不作为收入计入财务报表，但在计算应纳税所得额时应缴纳所得税。
例如：如果发出货物，会计不会将其确认为收入，并且税法确认了收入，则必须向上调整税收调整，并且必须支付更多税款。
2.会计准则确认了费用或损失已包括在财务报表中，但在计算应纳税所得额时不允许扣除或完全扣除。
例如：税收滞纳金，可以从会计师核算的营业外支出中扣除，税法不允许扣除，那么必须调整税收增加额以增加税收。
（2）减少税收调整
1.会计准则在财务报表中包含为收入，但在计算应纳税所得额时不确认为收入。
例如：国库债券的利息，通过税项确认为收入，法国债券的税收利息是免税的，可以扣除，减税。
2.会计准则不确认为费用或亏损，但在计算应纳税所得额时允许扣除。
例如：对于三种新技术的研发费用，可以将税法扣除50％。
扩展数据
所得税资产和递延所得税负债通常应在资产负债表中列为非流动资产和非流动负债，所得税费用应在利润表中单独列出，并应在资产负债表中披露。有所得税的笔记相关信息。
1.同时满足下列条件时，企业应在抵销后的净额中列出当期所得税资产和当期所得税负债：
⑴企业具有网络结算的合法权利；
⑵目的是净额结算或购买资产并同时还清债务。
2.同时满足下列条件时，企业应将递延所得税资产和递延所得税负债列为抵销后的净额：
⑴企业具有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的合法权利；
⑵递延所得税资产和递延所得税负债与同一税务管理部门对同一纳税人或不同纳税人征收的所得税有关。
但是，在以后的每个期间，大量的递延所得税资产和递延所得税负债，涉及的纳税人都打算以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债。清算负债。