您的公司是纳税人，通过审计收集和征收公司所得税。根据《企业所得税法》及其实施规定，企业所得税按季度缴纳，公司应在当月月末或季度末起15天内向税务机关缴纳预付款企业所得税申报表，预缴税款。
企业应在年度结束后的五个月内向税务机关提交年度公司所得税申报表，并结清并结清退税款。
在纳税年度中，无论损益如何，企业均应按照第五十四条规定的期限，向税务机关提交预缴企业所得税，年度企业所得税，财务会计报告企业所得税法税务机关应报告的报告及其他有关材料。
每季度交付前，申报表（A类），第2行营业收入，第3行营业成本和第4行“实际利润金额”均未选中，您可以在第2行“营业收入”列中根据会计报表的主营业务收入+其他业务收入+认定的销售收入总额；第3行“运营成本”是根据会计报告的主要业务成本+其他业务成本+视同销售成本总计报告的；第4行中的“实际利润金额”是根据会计报表的总利润报告的，即无所得税免税收入，即上一年要弥补的亏损。企业所得税的计算以第4行中的“实际利润额”作为计算的基础，应付企业所得税按照25％的税率计算。