看看公司成立的时间?2002年以后新设立的企业所得税通常由国家税征收,但自2008年以来已改变,这取决于营业税是增值税还是营业税。如果在2002年之前成立的企业将来进行分拆合并,则仍然取决于当时的所得税来源。
地方税收的所得税声明已输入税收声明中,国家税收则是增值税声明。
第4行的总利润列(新表更改为“实际利润金额”),实际利润金额=总利润-上一年要弥补的亏损-无所得税免税收入。
因此,第4行的“累计金额”列报告为500,000-200 = -150万
在此声明表单的“当前期间金额”列上,根据您的陈述,仅填充第2-7行,未填充第8和9行,而第6行为0,
必须在第2-9行报告“累计金额”列。根据您的陈述,从第6行到第9行填写0是否要求
预先缴纳企业所得税,税务机关和收款和管理软件系统会识别第9行“补充(退款)所得税金额”的累计金额列是否为正。即:第9行> 0,预付税款。
申报表的输入:(1)甲类审计征集企业填写《中华人民共和国企业所得税年度申报表》(甲类):从主表中带出的大部分项目是按维护计划信息和相关信息,并手动输入一些项目。按钮说明:确认声明表单中的数据正确后,单击此按钮,将保存数据并完成报告。]打印此报告。单击此按钮,此报告将生成一个EXCEL文件。单击此按钮,将出现一个空白纸选项卡,您可以打印一个空白纸。填写顺序:附表I附表II附表11附表10附表9附表8附表7附表6附表5附表IV-附表III-主表确认声明注意:必须填写附表5和主表。(2)B类批准的税收征收企业:《中华人民共和国企业所得税的年度纳税申报表(B类)》适用于经批准征收企业所得税的居民纳税人。从主表带出的大多数项目都是根据表中的关系自动计算的,有些项目是手动输入的。