您可以根据当月的损失数乘以所得税率。如果该金额小于上期支付的所得税，则对应计所得税进行冲销；这样，报告中的应纳税额（所得税期末）将反映您的附加所得税额。
借方：应付税款-应交企业所得税贷款：上一年的损益调整借款：银行存款贷款：应交税款-企业应纳税的借款：上一年的损益调整贷款：利润分配-调整后未分配利润参与其中上年提取的法定公积金和法定公益金的借款：利润分配-未分配利润贷款：盈余公积-法定盈余公积金贷款：盈余公积-法定公益金