您输入的内容有误。有一笔收入结转和一笔费用。结转收入为:借款:主营业务收入借款:当年利润
上个月底您尚未产生费用。
应计
借:所得税
贷款:应交所得税
结转
借:今年的利润
贷款:所得税
付款
借:应交所得税
贷款:银行存款
如果没有应计费用,请在本月补编这些条目。
一般惯例:1/2,预扣税款贷款:应付雇员补偿款贷款:借款:其他应付款预提税2/2,银行代收借款:其他应付款预提税贷款:银行存款但是,对于您的陈述,我有一个问题:个人所得税应每月支付,您如何按季度支付?