它是资产负债表资产吗?
如果第四季度的累计未分配利润为正数,则需要企业所得税(预付款),并且需要年度结算和结算。
根据您描述的情况,可能是由于您在报告今年第一季度时未报告2012年度公司所得税申报表,因此系统未确认您公司的2012年亏损,从而使您成为第8位该列无法填写(因为系统不知道您正在赔钱)。
如果是这种情况,请参考以下意见:
如果您认为2013年的利润大于2012年的亏损,则可以使用上述方法。无论如何,在最终弥补损失并获得利润之后,您还需要缴税,但是只能提前缴税。如果2013年的预期利润不足以弥补2012年的亏损,则最好不要使用您所说的方法。结清退税一定有点麻烦。
如果2013年的预期利润不足以弥补2012年的损失,则最好先提交2012年度公司所得税申报表,以使系统知道您的公司确实有590,000的损失,然后报告季度报告(时间相对紧张,但是应该在时间之内。如果提交的年度报告仍然需要调整,将对年度报告进行补充声明。在特定情况下,最好咨询您公司的负责公司所得税的税务部门。每个地区的情况通常会有所不同。