异地税金企业所得税-异地税代缴企业所得税如何做账

提问时间:2020-05-01 06:46
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admin 2020-05-01 06:46
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企业在外地开的工程发票扣缴的所得税怎样记账

在这种情况下,您的公司应与国家税务主管进行沟通。如果您的公司仅从事物流业务,则可以取消国家税务证明,然后在当地税务局记录公司所得税类型。将来,税务事务可以用地方税处理。这种情况令人担心,国税和地方税将争夺企业所得税,而该省以后将遇到麻烦。

企业所得税在国税缴纳,在外地的地税局代开了发票,并同时缴纳了企业所得税

持外管证异地开票时交纳的企业所得税和个人所得税怎么做帐

1. 3%的预提营业税

借:营业税和附加费

贷款:应付税款-应付营业税

2.计算按营业税的2%计算的地方教育附加收入,按营业税的7%计算的城市建设税,按营业税的3%计算附加收入。

贷款:应付税费-当地教育附加费

贷款:应付税款-应付城市建设税

贷款:应付税费-应付的额外教育费

3.河费是按主营业务收入的千分之一支付的,其他印花税是按主营业务收入的千分之三支付的

借款:管理费-河流费

- 印花税

贷款:现金

4.其他股份制所得税按主营业务收入的2%缴纳,其他税种按主营业务收入的千分之二缴纳

借款:所得税-其他税项

-其他股份制所得税

借款:其他应收款-XXX(其他单个税款由受益股东支付)

贷款:现金(其他股份所得税金额)