如果当年实际缴纳了所得税,则在清除所得税后,主管税务局将处理退税。
如果处理不当,请找出原因并根据情况进行调整。
您添加用于支付公司所得税的条目。 “应纳税企业所得税”贷方不是零吗?在支付企业所得税之前,如果“应纳税企业所得税”贷方没有余额,则您可能无法支付。贷方余额是负债。
要调整上一年的损益,请输入:
1.调整时
博士:上一年度的损益调整
Cr:应付税款---应付营业税
2.月末结转
博士:利润分配
铬:上一年的损益调整
另外,别忘了在企业所得税清算和结算的年末减少应纳税所得额,因为上一年的税收支出被低估了。