预缴时分包发票企业所得税抵扣-预缴时多提了企业所得税怎么办

提问时间:2020-04-30 13:30
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admin 2020-04-30 13:30
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我在申报预交企业季度所的税的时候,多预交了怎么办?

没关系由于它是预付费的,因此将来仍可以收回。企业所得税将在年底结算。那时不要多付钱。

抵扣多交的企业所得税怎么做分录?

您的两种方法都不正确,

而已。

如果税务机关未通过银行退还您的税款,则将从今年的税款中直接扣除。今年已缴税项为:

贷款:银行存款5000

本年多预缴的企业所得税,在明年应该怎样抵扣?

每次纳税时,我都会做一个应计项目:借方:所得税,借贷:应付税款-企业应付税款。然后进行税收输入:借入:应付税款-应缴企业所得税,借贷:现金。它是否正确?这是对的。

我应该如何处理现在支付的税款,直到明年扣除为止。结算后,会退款更多,但如果您支付更多,税务局将把钱退还给您的单位并制作以下​​会计凭证:

借:银行存款

贷款:上一年的盈亏

借:上一年的盈亏

贷款:利润分配

预缴的企业所得税可以抵扣吗?