纳税人在填写申报表之前，需要仔细阅读这39个明细表，并根据企业的涉税业务选择“填写”或“不填写”。如果选择“填写”，则需要填写表格的相关内容；如果选择“不填写”，则无法填写表格。选择不报告的表格不必向税务机关报告。
已填写的“表格选择表”需要与年度纳税申报表绑定在一起。它是判断公司年度纳税申报表信息是否完整的参考依据。选择填写报告的任何人都需要打印和装订。
这39个时间表的组成如下：
6个第一级日程表，25个第二级日程表和8个第三级日程表。
有三项没有一级时间表...
由建筑企业总部直接管理的跨区域项目部门为某项业务预缴（征税）的所得税额，应向该项目所在地的主管税务机关预缴的所得税额。位于。
33.第33行“应付所得税金额（已退还）”：填写当期纳税人应缴纳的所得税额（已退还）。该金额等于此表的31-32行。
37。第37行“本年度以前年度多缴的所得税扣除额”：填写纳税人在上一个纳税年度已经结清并支付了多缴税款的所得税额，但尚未处理退税并支付了该税款年。
38。第38行“上一年存储在库房中的未付收入金额”：填写本纳税年度纳税人存储的未付所得税。
3.填写相关项目的说明
（1）标题项目1.“税收期限”：正常纳税人，填写从1月1日到12月31日的日历年；如果纳税人在年中营业，请填写实际的生产经营情况从当月的月日到同年的12月31日；如果纳税人在年中发生合并，分立，破产，停业等情况，请填写日历年1月1日至实际停业或当月月末的报告法院裁定并宣布破产时；如果纳税人在年中开展业务，并且在年中发生兼并，分立，破产和停业，则应将实际生产经营的第一个月报告至实际生产当月的月底。停业或法院裁定并宣布破产的日期。2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号。3.“纳税人姓名”：填写税务登记证中注明的纳税人全名。
（2）表格中的项目此表格根据企业的总会计利润，计算加减税额后的“税后调整后收入”（应纳税所得额）。会计和税法之间的差异（包括一次性和暂时的收入，扣除额，资产等差异）通过税收调整调整时间表集中（附件表3）。该表包括四个部分：利润总额的计算，应纳税所得额的计算，应纳税额的计算以及附加信息。1.“利润总额计算”中的项目适用于采用“企业会计准则”的企业，其数据直接取自“损益表”；实施诸如“企业会计系统”和“小企业会计系统”之类的会计系统的企业它的“收入声明”中的项目与该表不一致。第三，有关项目的填写说明
（2）表格中的项目此表格根据企业的总会计利润，计算加减税额后的“税后调整后收入”（应纳税所得额）。会计和税法之间的差异（包括一次性和暂时的收入，扣除额，资产等差异）通过税收调整调整时间表集中（附件表3）。该表包括四个部分：利润总额的计算，应纳税所得额的计算，应纳税额的计算以及附加信息。1.“利润总额计算”中的项目适用于采用“企业会计准则”的企业，其数据直接取自“损益表”；实施诸如“企业会计系统”和“小企业会计系统”之类的会计系统的企业，与该表格不一致的“收入声明”部分应根据此表格的要求进行调整和报告。适用《企业会计准则》，《企业会计制度》或《小企业会计制度》的这部分纳税人的收入，成本和费用项目，由附表一（1）批准。收入和附表2（1）反映“费用明细表”；运用“企业会计准则”和“金融企业会计制度”填写附表1（2）“金融企业收入明细表”和附表2（2）“金融企业”的纳税人“费用和费用明细”的相应列；对于采用“机构会计准则”和“民间非营利组织会计制度”的机构，社会组织，非企业非营利组织和非营利组织，请填写附件1（3）事业单位，社会团体和非企业私营单位的收入项目清单和附表1（3）“事业单位，社会团体和非企业私营单位的支出项目明细表”。2.“应纳税所得额计算”和“应纳税所得额计算”中的项目，除基于主表逻辑关系计算的指标外，其余数据均来自附件表。3.“补充信息”包括当年为统计税源而收取的税额。
（3）行描述
第1行“营业收入”：填写纳税人的主要业务和其他业务确认的总收入。该项目应基于对“主要业务收入”和“其他业务收入”帐户金额的分析来填写。普通企业计算并填写附表1（1）中的“收入表”；金融企业计算并填写附表1（2）中的“金融企业收入明细表”；机构，社会组织，私人非企业单位，非营利性组织应填写附件1（3）“收入单位，社会组织和私人非企业单位收入明细”的“总收入”，包括税法规定的非应税收入。
2.在第2行的“运营成本”项中，填写纳税人的主营业务和其他业务的实际总成本。该项目应基于对“主要业务成本”和“其他业务成本”帐户的发生金额的分析来填写。普通企业计算并填写第二个附表（一）《费用支出表》；金融企业计算并填写第二表（二）《金融企业成本费用表》；公共机构，社会组织和私人非企业单位2.非营利组织应填写所附的附表一（3）“机构，社会组织，私营非企业单位收入明细”和附件二（3）“机构，社会组织，私营非企业单位支出明细”分析和报告。
3.第3行“营业税及附加”：填写纳税人应为该业务负担的营业税，消费税，城市维护建设税，资源税，土地增值税和教育费附加。应根据“营业税金及附加”金额的分析填写该项目。
4.第4行“销售费用”：填写纳税人在商品销售过程中产生的包装费，广告费和其他费用，以及专门为销售公司商品而设立的销售组织的员工薪酬和业务费用业务费用。该项目应基于“销售费用”帐户中的销售额分析来填写。
5.第5行“管理费用”：填写纳税人为组织和管理生产经营而产生的管理费用。该项目应基于对“行政费用”帐户金额的分析来填写。
6.第6行“财务费用”：填写纳税人为筹集生产和运营所需资金而产生的财务费用。该项目应基于对“财务费用”帐户金额的分析来填写。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施规定，相关税收政策以及全国统一的会计制度（企业会计制度，企业会计准则，小企业会计制度，子行业会计制度，事业单位会计制度与民间非营利组织组织会计系统），填写相关项目，例如计算纳税人的利润总额，应纳税所得额，应纳税额和所附信息。
（1）表标题项
1.“税收期限”：正常纳税人，填写日历年1月1日至12月31日；如果纳税人在年中开始营业，请填写当月的实际生产和经营情况（从1到1）同年12月31日；如果在年中发生合并，分立，破产，停业等情况，纳税人应自日历年的1月1日起至实际停业或法院作出决定并宣布的当月月底报告。破产;在年中发生合并，分立，破产，停业等情况的，应当从实际生产经营之日的第一天起至实际停业当月的月末报告。或法院裁定并宣布破产的日期。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码。
3.“纳税人姓名”：按照税务登记证中的说明填写纳税人全名。
（2）表面物品
该表基于纳税人的总会计利润，加上或减去税收调整额，即可计算出“税收调整后的收入”（应纳税所得额）。会计和税收法律之间的差异（包括收入，扣除额，资产等的差异）反映在税收调整项目的详细清单中（附件表3）。
该表包括四个部分：利润总额的计算，应税收入的计算，应税金额的计算和附加信息。
1.“利润总额的计算”中的项目应按照国家统一会计制度进行计算和报告。对于执行企业会计准则的纳税人，其数据直接来自损益表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，与本表不一致的项目，按照其利润表项目进行分析和报告。
通过附表1（1）“收入表”和附表2（1）“成本和费用”中的相应列，总利润部分，工商企业的一般纳税人的收入，成本和支出的详细项目费用表”填写报告；金融企业的纳税人，分别填写附表1（2）“金融企业收入明细表”和附表2（2）“金融企业成本费用明细表”中的相应栏；公共机构，社会组织，私人非企业单位，非营利组织和其他纳税人，通过附表一（3）“机构，社会组织和私营非企业单位的收入项目详细清单”和附表II（3）“机构，社会组织，私人非营利组织” -企业单位”填写“支出项目明细表”的相应列。
2.“应税收入的计算”和“应税金额的计算”中的项目（根据主表的逻辑关系计算的项目除外）应通过所附表格的相应列进行报告。
3.“补充信息”填写上一个纳税年度的纳税年度的扣税或入库金额，以对税收来源进行统计分析。
1.第1行“营业收入”：填写纳税人的主要业务活动和其他业务活动获得的总收入。本行根据“主营业务收入”和“其他业务收入”帐户的金额进行计算和报告。对于一般工商企业纳税人，应通过附表1（1）“收入明细”计算并填写报告；对于金融企业纳税人，通过附表1（2）“金融企业收入明细”计算并填写报告；公共机构，社会组织和私营企业非企业单位，非营利组织等纳税人通过附表I（3）“机构，社会组织和私营非企业单位收入明细表”进行计算和报告。
2.第2行“运营成本”项目：填写纳税人的主要业务和其他业务运营的总成本。
34.第34行“当年的累计实际所得税金额”：根据税法规定填写纳税人在本纳税年度的当月（季度）的累计所得税付款。
35.第35行，“纳税人的全部纳税人分担预付税款”：报告了纳税人总数的纳税人已在当月总部所在地的月份（季度）内累计缴纳了所得税。按照税收规定。
随附于“中华人民共和国企业所得税摘要纳税分公司企业所得税分配表”。
36.第36行“总公司对总部的财务调整所支付的税款摘要”：报告总税款的总公司已每月（季度）在总公司地点预付了税款根据税法规定。特别帐户所得税。
37.第37行“由总部各分支机构共同缴纳的预缴税款汇总”：报告了已缴税款总额的分支机构已在各分支机构所在地累计分配了预缴所得税每月（每季度）。
随附于“中华人民共和国企业所得税代收税处企业所得税分配表”。
38.第38行“合并税（母子系统）成员企业的现场预付比例”：填写由国家批准的实施联合税（母子系统）成员企业的预付款比例的成员公司当地缴税比例。
39.第39行“合并纳税人的就地预付所得税金额”：报告合并纳税人的成员公司每月（每季度）累计支付预缴所得税。
40.第40行“今年应支付（退还）的所得税额”：填写当期纳税人应支付（退还）的所得税额。
41.第41行“本年度以前年度多缴的所得税扣除额”：填写纳税人先前的纳税年度结算和本纳税年度尚未退还并支付的多缴税款。所得税额。
42.第42行“上一年的未存储收入金额”：填写纳税人上一个纳税年度的损益调整税，上一个纳税年度的第四季度预付税款和最终结算支付的税款应计入当期纳税年度的国库所得税额。