借款:上年度损益调整
贷款:应付税款-应付所得税
借:利润分配-未分配利润
贷款:上一年的损益调整
借款:应付税款-应付所得税
贷款:银行存款
1.营业总收入,营业成本和利润总额应按照本季度三个月的利润表填写。
2.公司所得税税率为25%。
3.应付所得税=利润总额* 25%。
4.所得税减免和实际缴纳的所得税应根据实际情况填写。
在资产负债表上,只需在“货币资金”项目中填写注册资本(如果不是全部现金,则将其记录在其他流动资产相关项目中),然后在实收金额中填写相应的金额。首都。在
损益表中,营业收入和营业成本都用零填充,而其他收入可能不填。
如果您去国家税务厅,他们会教您如何填写公司所得税表格,只需照原样填写即可。我也在本月申请零,费用将在下一期间支付。最好在本月报告零。前后需要五分钟。