收入是本季度三个月的总和，成本是本季度三个月的总和。总利润是利润表上的总利润。如果您是小型微型企业，则必须减去总利润。15％，最终数据为应付所得税金额。希望对你有帮助
它基于您从一月到九月的累计利润。如果您获利，则需要提前缴纳企业所得税。如果您在上一个期间已缴纳了所得税，则可以根据税额减去所缴纳的所得税来提交纳税申报表。您提到的情况应该是税务局可以让您预付款，也就是说，无论您是否实现盈利，都应该根据您是否合作来完成任务。
（1）批准企业所得税征税的报头项目
1.“税收所属的时期”：
使用电子归档（包括IC卡和在线归档）的纳税人通常从日历年的1月1日到报告年度的季度的最后一天报告季度（每月）的报告；如果公司在年中开业，则应报告实际的开始时间从运营之日至声明所属季度的最后一天；企业年中有合并，分立，破产，停业等情况的，依照规定需要清算的，应当报告实际停业或法院裁定之日。并宣布破产；
手动进行的季度（每月）声明应从声明季度（月）的开始日期到季度的最后一天。“纳税人识别号码”：填写税务机关签发的税务登记证号码。
“纳税人姓名”：填写税务登记证中包含的纳税人全名。
（2）填写报告的说明
1。第1行“总利润”填写根据财务会计系统计算出的总利润。房地产开发企业的“利润总额”应当包括当期实际应纳税所得额和根据当期取得的预售收入计算出的估计利润。
2。第2行“增加税项调整”填写了可以根据税法进行调整的项目。纳税人在此栏中填写应扣除的税额，即扣除税额之前实际发生的税前扣除额实际金额大于税收法规标准的收入额。
3。第3行“税额调整的减少”：报告可以根据税法规定扣除税前项目的金额，但纳税人并未在会计中考虑当期成本，而上一年税额调整的增加，基于税收法规从上一年结转了当年扣除的项目金额。如果纳税人有不能按规定在总收入中反映的非收入项目，应在扣除项目中反映但不反映的支出项目金额，请填写。从事房地产开发的企业，将预售收入结转为销售收入时，应当从已计缴企业所得税的预售收入中扣除估计的利润。
4。第4行“减少：弥补上一年的损失”：填写可以根据税法规定弥补的上一年无法弥补的损失金额（以正数表示，但不大于行1 + 2-3后的金额）。
5。第5行“应税收入”填写第1行+ 2-3-4之后的余额。第5行不得为负。如果第1行+ 2-3-4为负，则第5行应填充为零。
6。“适用税率”：填写当期适用于纳税人应纳税所得额的法定企业所得税率，即只有33％，27％，18％，15％，10％等优惠税率不能变得充实。
第6行“适用税率”：5行≤30,000元，18％； 30,000元<5条线≤100,000元，27％; 5行>> 100,000元，33％（高科技企业园区内高科技企业的税率只能填写33％。 15％和33％之间的差额填写在第8行“所得税减免”中；规定企业所得税应按月或按季度预缴，纳税人应按纳税期的实际额预缴。如果难以按实际金额预缴，可以按照上年应纳税所得额的1/12或1/4分期预缴所得税，也可以采用当地税务机关批准的其他方式预缴。一旦确定了预付款方式，便无法随意更改。
7。第7行“应税收入”：第7行= 5×6（应税收入×适用税率），在计算负数时填写“ 0”。
8。第8行“收入减少和免税”：填写纳税人批准或记录的企业所得税减少，免税和信贷。当第5行为零时，填写零；否则为0。第8行小于或等于第7行。
9。第9行“纳税会员公司的现场预付比例”：填写根据相关税法确定的汇总纳税会员公司的所得税的现场预付比例。对于未执行现场预付款的纳税人，请填写O。
第10行，“实际预付所得税金额”：填写报告期内纳税人支付的企业所得税总额。
11。第11行“可退还的所得税”：
（1）现场纳税企业的“收入（可退还）所得税额” = 7-8-10行。
（2）汇总纳税会员企业的应纳税额=（7-8行）×9-10行。
12。第十二行“上一年度实际缴纳的企业所得税”：填写纳税人上一纳税年度缴纳的企业所得税；
13。第13行“本季度（本月）的所得税预付款”：第13行=第12×1/4行或第13行=第12×1/12行。
14。第14行“今年预付的实际所得税”：输入纳税人在当年支付的企业所得税额。
填写表格的说明：
1.企业所得税纳税申报单的每月预付款（类别A）
此表格适用于通过审计方式申报企业所得税的居民纳税人，以及在中国设立机构按月（季度）预缴企业所得税的非居民纳税人。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
年中开始营业的纳税人填写从当月（季度）的一天到季度的最后一天的“纳税期”，并从下个月起正常报告（25美分硬币）。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写各列
1.从“实际预付”第2行到第9行的纳税人：填写“当前期间的金额”列，数据是从当月的第一天到最后一天（一季度）；“金额”列，该数据是纳税人属于该季度（或该月）最后一天的当年1月1日起的累计数字。纳税人的当期所得税退款（退款）是“累计金额”第9栏“补偿（退款）所得税”的数据。
2.第11至第14行的纳税人为“根据上一纳税年度的平均应纳税所得额预付款”，第16行的纳税人为“根据税法确定的其他方法预付款”权限”：填写该表中“当前期间金额”的第11至14和第16行的数据是从该月的每月（季度）的第一天到最后一天。
第四，填写每一行
该表的结构分为两部分：
1.第一部分是从第1行到第16行，纳税人根据自己的预付款申报方法分别填写，包括由非居民企业设立的分支机构：实施真正预付款的纳税人应填写第9行；预付上年每月或每季度应纳税所得额的纳税人应在第11至14行填写；用税务机关认可的其他方法预付税款的纳税人应填写第16行。
2.第二部分是从第17行到第22行。实施总纳税的总部将在第一部分的基础上填写第18至20行；分支将填充第20至22行。
五，填写特定项目的说明：
1.第2行“营业收入”：纳税人报告财务会计系统核算的营业收入。机构，社会组织和私人非企业单位报告其财务会计系统计算的收入。
2.第3行“运营成本”：纳税人报告财务会计系统核算的营业收入，而机构，社会组织和私营非企业单位报告根据其财务计算的成本（费用）会计系统。此项为必填项。如果为空，它将自动设置为零。
第4行第3行：“利润总额”：填写根据会计制度计算出的利润总额减去往年应弥补的亏损以及非应税收入和免税收入。机构，社会组织和私人非企业单位填写该报告。房地产开发企业取得按照预计利润计入本行规定计算的预售收入。
4.第5行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应纳税所得额。
5.第6行“应付所得税”：填写由纳税人计算的当期应纳税所得额。第6行=第4行×第5行，第6行≥0。
6，第7行“所得税减免”：填写当期的实际所得税减免，包括减免过渡期的税收减免，小型和小型利润企业，高科技企业以及批准由税务机关或其他减免税备案。第7行≤第6行。
7.第8行“实际预付所得税金额”：报告累计的预付公司所得税金额，并且“当前金额”未填写。
8.第9行“应缴（可退还）所得税额”：填写根据税法规定计算的应缴（退还）的预付所得税额。
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度平均应纳税所得额预付的省际和市级总部：行14×分支机构的预付比例的50％；根据上一个纳税年度省内跨省总部的应纳税收入的月度或季度平均预付款项：行14×分支机构所占预付款项比例的40％。
（3）省际和市级总行以税务机关批准的其他方式预付：行16×分支机构预付份额的50％；省内跨省通过税务机关批准的其他方式预付市/县总部：行16×分支机构预付比例的40％
（本行分行填写总行宣布的第20行“分行收入所得税额”
（4）以上第18至20行，如果所有纳税人和分支机构的总税率相同，则填写“通知”；如果总纳税人的总税率与纳税人的总税率不相同，根据《国家税务总局》的规定计算并上报《关于企业纳税企业所得税征收管理暂行办法的通知》（国税发〔2008〕28号）。即，未建立第9行或第14行或第16行与第18-20行之间的关系，并且“中华人民共和国企业所得税摘要税收分配科”中各分支机构共享的所得税额之间的关系分配表”×分配比率=未建立分配税计算。
18.第21行“分配比例”：根据“汇总纳税企业所得税分配表格”填写汇总纳税分支机构确定的分配比例。
19.第22行“所得税的分配”：根据当前总行申报表“收入的共享所得税”第20行填写汇总纳税分支机构×此表的第21行“分配比例”量。
2.每月（每季度）企业所得税纳税申报表（B类）
1.纳税人在申报并缴纳企业所得税时，应按照批准的征收和管理措施（包括批准的应税收入率和批准的税收征收方法）缴纳企业所得税，使用此表格。每月（每季度），包括依法征税代理商指定的扣缴义务人。其中：按应纳税所得额核定的纳税人，按照总收入，费用和支出，支出折算的方式填写。
1.“税收期”：纳税人报告的“税收期”是从公历的1月1日到该季度（月）的最后一天。
年中开业的纳税人应将“税期”报告为当月（季度）的第一天至当月的最后一天（季度），从下一年开始正常月（季度）报告情况。