营改后预缴企业所得税的基础是不含增值税的销售。
下一季度,税务局将不予退还多缴的所得税。最终结算将与以前相同。税务局不会退还给您,因为它会发现您已在退税单中支付了更多,除非您的单位如果您主动提出退税申请,则仍然需要编写报告。
如您所说,您也可以预付款为零,并在结算时补足,但是法律规定必须进行预付款,并且必须以当月的利润为基础,所以您风险很大这样做。一旦税务局发现有必要支付滞纳金和罚款,但我一点也不明白。您在线上报告吗?如果您没有进行在线报告,您将在线获得利润,然后将自动进行计算。缴纳多少所得税,如果申报成功,银行将自动直接扣除这笔钱。