营业收入是利润表中的主营业务收入和其他业务收入,不加营业外收入。
运营成本是主要业务成本和其他业务成本。
企业所得税表中填写了期间费用以及营业外收入和费用。
中华人民共和国企业所得税月度(季度)预付税表(B类)
填写说明
1.此表格符合核准的收款管理方法(包括核准的应税收入率和核准的收税方法)
您是在谈论将“企业所得税批准收集申报表”更改为上述申报表吗?
是2009年的所得税结算和付款吗?如果是,则说明该系统存在问题。有时会自动弹出。您可以在原始数据上享受过渡期折扣,然后在附表5小型获利企业下享受其他优惠单击并保存。如果数据仍然存在,请返回初始数据以取消检查,然后返回到所附表中的五个检查点进行保存。再尝试几次。
1.根据国家税务总局2008年发布的《跨地区经营性营业税企业所得税征收管理暂行办法》,以上有明确规定,日期为
第十三条新设立的分支机构在成立当年不得预先缴纳企业所得税。
根据规定,您应该在今年第一季度开始提交分配表。
2.有3个具体的计算参数,分支机构的总资产\总工资\总收入。
第二十三条总公司应根据上一年度(上一年度至一月至六月,上一年度从七月至一年度至上一年度)的营业收入,员工工资和总资产的三个因素计算每个分支机构。十二月)机构应分担所得税的比例。这三个因子的权重分别为0.35、0.35和0.30。计算公式如下:
分支机构的分配比率= 0.35×(分支机构的营业收入/分支机构的营业收入的总和)+ 0.35×(分支机构的总工资/分支机构的工资的总和) )+ 0.30×(分支机构的总资产/每个分支机构的总资产)
也就是说,您需要提供从今年第一季度开始的分配表,从1月到10月不需要纳税,从第四季度开始,您的总公司需要计算分支机构的应纳税额
3.建议您参考此文件。
个人意见仅供参考
寻求接受是令人满意的答案。